Total capital ratio что это

total capital ratio

Смотреть что такое «total capital ratio» в других словарях:

Debt-to-capital ratio — A company s debt to capital ratio or D/C ratio is the ratio of its total debt to its total capital, its debt and equity combined. The ratio measures a company s capital structure, financial solvency, and degree of leverage, at a particular point… … Wikipedia

Debt-To-Capital Ratio — A measurement of a company s financial leverage, calculated as the company s debt divided by its total capital. Debt includes all short term and long term obligations. Total capital includes the company s debt and shareholders equity, which… … Investment dictionary

Tier 1 Common Capital Ratio — A measurement of a bank s core equity capital compared with its total risk weighted assets. This is the measure of a bank s financial strength. The Tier 1 common capital ratio excludes any preferred shares or non controlling interests when… … Investment dictionary

Tier 1 Capital Ratio — A comparison between a banking firm s core equity capital and total risk weighted assets. A firm s core equity capital is known as its Tier 1 capital and is the measure of a bank s financial strength based on the sum of its equity capital and… … Investment dictionary

risk-based capital ratio — Bank requirement that there be a minimum ratio of estimated total capital to estimated risk weighted asset. Bloomberg Financial Dictionary … Financial and business terms

Capital, Volume I — is the first of three volumes in Karl Marx s monumental work, Das Kapital, and the only volume to be published during his lifetime. Originally published in 1867, Marx s aim in Capital, Volume I is to uncover and explain the laws specific to the… … Wikipedia

Capital adequacy ratio — (CAR), also called Capital to Risk (Weighted) Assets Ratio (CRAR), is a ratio of a bank s capital to its risk. National regulators track a bank s CAR to ensure that it can absorb a reasonable amount of loss [Cite web |… … Wikipedia

ratio — the proportional relationship of one thing to another * * * ratio ra‧ti‧o [ˈreɪʆiəʊ ǁ ˈreɪʆoʊ] noun [countable] a relationship between two amounts that is represented by a pair of numbers showing how much greater one amount is than the other: •… … Financial and business terms

Capital requirement — The capital requirement is a bank regulation, which sets a framework on how banks and depository institutions must handle their capital. The categorization of assets and capital is highly standardized so that it can be risk weighted.… … Wikipedia

Источник

total Capital Ratio

Смотреть что такое «total Capital Ratio» в других словарях:

Debt-to-capital ratio — A company s debt to capital ratio or D/C ratio is the ratio of its total debt to its total capital, its debt and equity combined. The ratio measures a company s capital structure, financial solvency, and degree of leverage, at a particular point… … Wikipedia

Debt-To-Capital Ratio — A measurement of a company s financial leverage, calculated as the company s debt divided by its total capital. Debt includes all short term and long term obligations. Total capital includes the company s debt and shareholders equity, which… … Investment dictionary

Tier 1 Common Capital Ratio — A measurement of a bank s core equity capital compared with its total risk weighted assets. This is the measure of a bank s financial strength. The Tier 1 common capital ratio excludes any preferred shares or non controlling interests when… … Investment dictionary

Tier 1 Capital Ratio — A comparison between a banking firm s core equity capital and total risk weighted assets. A firm s core equity capital is known as its Tier 1 capital and is the measure of a bank s financial strength based on the sum of its equity capital and… … Investment dictionary

risk-based capital ratio — Bank requirement that there be a minimum ratio of estimated total capital to estimated risk weighted asset. Bloomberg Financial Dictionary … Financial and business terms

Capital, Volume I — is the first of three volumes in Karl Marx s monumental work, Das Kapital, and the only volume to be published during his lifetime. Originally published in 1867, Marx s aim in Capital, Volume I is to uncover and explain the laws specific to the… … Wikipedia

Capital adequacy ratio — (CAR), also called Capital to Risk (Weighted) Assets Ratio (CRAR), is a ratio of a bank s capital to its risk. National regulators track a bank s CAR to ensure that it can absorb a reasonable amount of loss [Cite web |… … Wikipedia

ratio — the proportional relationship of one thing to another * * * ratio ra‧ti‧o [ˈreɪʆiəʊ ǁ ˈreɪʆoʊ] noun [countable] a relationship between two amounts that is represented by a pair of numbers showing how much greater one amount is than the other: •… … Financial and business terms

Capital requirement — The capital requirement is a bank regulation, which sets a framework on how banks and depository institutions must handle their capital. The categorization of assets and capital is highly standardized so that it can be risk weighted.… … Wikipedia

Источник

Достаточность общего капитала >

Достаточность общего капитала (total capital ratio или capital adequacy ratio) является показателем капитала банка. Он выражается в процентах от активов, взвешенных по риску (risk weighted assets). Коэффициент используется для анализа защищенности депозитов вкладчиков и повышения стабильности и эффективности финансовых систем по всему миру.

Объяснение

Для измерения достаточности общего капитала (CAR) необходимо рассчитать:

1) капитал первого уровня (Tier 1 Capital), который предназначен для поглощения убытков без прекращения торговой деятельности,

2) капитал второго уровня (Tier 2 Capital), который должен покрыть убытки в случае ликвидации и поэтому обеспечивает меньшую степень защиты для вкладчиков.

Последним нормативным документом комитета о достаточности капитала является Базель III, выпущенный в декабре 2010 года, пересмотренный в июне 2011 года. Согласно нормам Базель III требуется, чтобы банки сохраняли следующие минимальные коэффициенты с 1 января 2013 года:

Common Equity Tier 1 / RWA = 3,5%

Tier 1 Capital / RWA = 4,5%

Total Capital / RWA = 8%

Причина, по которой минимальные коэффициенты достаточности капитала имеют решающее значение – чтобы убедиться, что банки обладают достаточной подушкой безопасности для покрытия потенциальных убытков, прежде чем банки потеряют средства вкладчиков. Коэффициенты достаточности капитала обеспечивают эффективность и стабильность национальной финансовой системы страны, снижая риск банкротства банков. Если банк объявлен неплатежеспособным, это подрывает доверие к финансовой системе и нарушает всю систему финансового рынка.

В процессе ликвидации средства, принадлежащие вкладчикам, получают более высокий приоритет, чем капитал банка. Поэтому вкладчики могут потерять только свои сбережения, если убытки банка превышают объем капитала. Таким образом, чем выше коэффициент достаточности капитала банка, тем выше степень защиты сбережений вкладчиков.

При измерении кредитного риска активов производится корректировка стоимости активов, перечисленных на балансе кредитора. Все ссуды, выданные банком, взвешиваются в зависимости от степени их риска. Например, кредиты, выданные правительству, взвешиваются на уровне 0% процентов, а для физических лиц – коэффициент может составлять 100%.

Источник

Достаточность собственного капитала

Достаточность собственного капитала (Tier 1 Capital Ratio) — это отношение собственного капитала банка к взвешенным по риску активам (RWA). RWA — это суммарные активы банка, взвешенные по уровню кредитного риска согласно формуле, которая определяется Регулятором (обычно центральным банком). Большинство банков следуют в этом вопросе рекомендациям Базельского Комитета (Basel II). Активы, эквивалентные наличным, обычно имеют нулевой вес риска, а некоторые кредиты могут иметь вес риска до 100%.

При выборе RWA коэффициентов банк может следовать либо Стандартизированному подходу, либо подходу на основе внутренних моделей кредитного риска (Internal ratings-based approach, IRB).
Стандартизированный подход определяет одинаковые для всех банков его применявших стандартные веса для различных типов активов. При использовании внутренних моделей, веса определяются банком индивидуально на основе информации о корреляциях, дополнительном обеспечении и пр. Подход внутренних моделей позволяет снизить коэффициенты, но требует утверждения моделей у Регулятора.

2) Н2 — норматив мгновенной ликвидности. Характеризует способность банка овечать по своим обязательствам до востребования. Минимальное значение установлено Банком России на уровне 15%.

3) Н3 — норматив текущей ликвидности. Характеризует способность банка отвечать по своим текущим обязательствам (исполняемым в срок до 30 дней от отчетной даты). Минимальное значение установлено Банком России на уровне 50%.

4) Н4 — норматив долгосрочной ликвидности. Ограничивает долгосрочные активы банка. Максимально допустимое значение установлено Банком России на уровне 120%.

Пример расчета норматива капитала банка ВТБ:
file:///C:/Users/User/Downloads/Report_9M19_RUS.PDF

Источник

Коэффициент достаточности капитала – CAR

Опубликовано 19.06.2021 · Обновлено 19.06.2021

Что такое Коэффициент достаточности капитала – CAR?

Ключевые моменты

Расчет CAR

Коэффициент достаточности капитала рассчитывается путем деления капитала банка на его активы, взвешенные с учетом риска. Капитал, используемый для расчета коэффициента достаточности капитала, разделен на два уровня.

CАрзнак равноТяер 1 Cапятал+Тяер 2 Cапяталряsk Wеягчастеd АssетsCAR = \ dfrac

Assets>CARзнак равноRisk Weighted Асыеты

Капитал 1-го уровня

Капитал 2-го уровня

Капитал 2 уровня включает неаудированную неаудированную прибыль, неаудированные резервы и резервы на общие убытки. Этот капитал покрывает убытки в случае закрытия или ликвидации компании. Капитал второго уровня – это тот, который компенсирует убытки в случае ликвидации банка, поэтому он обеспечивает меньшую степень защиты вкладчиков и кредиторов. Он используется для покрытия убытков, если банк теряет весь свой капитал первого уровня.

Активы, взвешенные с учетом риска

Почему имеет значение коэффициент достаточности капитала

Причина, по которой минимальные коэффициенты достаточности капитала (CAR) имеют решающее значение, состоит в том, чтобы убедиться, что у банков есть достаточная амортизация, чтобы поглотить разумную сумму убытков, прежде чем они станут неплатежеспособными и, следовательно, потеряют средства вкладчиков. Коэффициенты достаточности капитала обеспечивают эффективность и стабильность финансовой системы страны за счет снижения риска банкротства банков. Как правило, банк с высоким показателем достаточности капитала считается безопасным и способным выполнить свои финансовые обязательства.

В процессе ликвидации средства, принадлежащие вкладчикам, имеют более высокий приоритет, чем капитал банка, поэтому вкладчики могут потерять свои сбережения только в том случае, если банк зарегистрирует убыток, превышающий размер капитала, которым он обладает. Таким образом, чем выше коэффициент достаточности капитала банка, тем выше степень защиты активов вкладчика.

Забалансовые соглашения, такие как валютные контракты и гарантии, также несут кредитный риск. Такие риски конвертируются в их кредитные эквиваленты, а затем взвешиваются так же, как и балансовые кредитные риски. Затем забалансовые и балансовые кредитные риски объединяются для получения общей суммы кредитных рисков, взвешенных с учетом риска.

Краткая справка

Учитывая все обстоятельства, банк с высоким коэффициентом достаточности капитала (CAR) воспринимается как здоровый и находящийся в хорошей форме для выполнения своих финансовых обязательств.

Пример использования CAR

В настоящее время минимальное соотношение капитала к активам, взвешенным с учетом риска, составляет 8% по Базель II и 10,5% по Базель III. Высокие коэффициенты достаточности капитала превышают минимальные требования Базель II и Базель III.

Минимальные коэффициенты достаточности капитала имеют решающее значение для обеспечения того, чтобы у банков было достаточно резервов для покрытия разумной суммы убытков, прежде чем они станут неплатежеспособными и, следовательно, потеряют средства вкладчиков.

Например, предположим, что банк ABC имеет 10 миллионов долларов капитала первого уровня и 5 миллионов долларов капитала второго уровня. У него есть ссуды, которые были взвешены и рассчитаны на 50 миллионов долларов. Коэффициент достаточности капитала банка ABC составляет 30% (10 миллионов долларов США + 5 миллионов долларов США) / 50 миллионов долларов США). Таким образом, этот банк имеет высокий коэффициент достаточности капитала и считается более безопасным. В результате вероятность банкротства банка ABC в случае непредвиденных убытков снижается.

CAR против коэффициента платежеспособности

Как коэффициент достаточности капитала, так и коэффициент платежеспособности позволяют оценить долг компании по сравнению с ее доходами. Однако коэффициент достаточности капитала обычно применяется специально для оценки банков, в то время как показатель коэффициента платежеспособности может использоваться для оценки любого типа компании.

Коэффициент платежеспособности – это показатель оценки долга, который может применяться к любому типу компании, чтобы оценить, насколько хорошо она может покрывать как краткосрочные, так и долгосрочные непогашенные финансовые обязательства. Коэффициенты платежеспособности ниже 20% указывают на повышенную вероятность дефолта.

Аналитики часто предпочитают коэффициент платежеспособности для обеспечения всесторонней оценки финансового положения компании, поскольку он измеряет фактический денежный поток, а не чистую прибыль, не все из которых могут быть доступны компании для выполнения обязательств. Коэффициент платежеспособности лучше всего использовать по сравнению с аналогичными фирмами в той же отрасли, поскольку некоторые отрасли обычно имеют значительно более высокий уровень задолженности, чем другие.

CAR и коэффициент кредитного плеча первого уровня

Ограничения использования CAR

Одним из ограничений CAR является то, что он не учитывает ожидаемые убытки во время массового ухода из банков или финансового кризиса, который может исказить капитал банка и его стоимость.

Многие аналитики и руководители банков считают, что показатель экономического капитала является более точной и надежной оценкой финансовой устойчивости банка и подверженности рискам, чем коэффициент достаточности капитала.

Источник