Что такое контрактная стратегия
КОНТРАКТНАЯ СТРАТЕГИЯ РЕАЛИЗАЦИИ СТРОИТЕЛЬНЫХ ПРОЕКТОВ
При реализации строительных проектов понятие Контрактной стратегии может заставить растеряться многообразием терминов, определений и понятий, имеющихся в области строительного бизнеса и управления строительными проектами.
Мы хотели бы поделиться имеющейся у нас информацией с надеждой, что это может помочь кому-нибудь из коллег, начинающих свой путь в области управления строительными проектами.
ПОНЯТИЕ КОНТРАКТНОЙ СТРАТЕГИИ
Определение Контрактной Стратегии реализации строительного проекта является одним из важнейших этапов Управления Проектами. В частности, данный этап является составной частью разработки Плана Реализации Проекта (Project Development / Definition or Project Execution Plan).
Ключевой задачей Контрактной Стратегии является оптимальное структурирование и организация работ по осуществлению проектирования, строительства и услуг по управлению проектом, с целью реализации проекта наиболее эффективным способом и в соответствии с проектными характеристиками, требованиями, целями и интересами Собственников и Инвесторов проекта и с минимальными рисками для них.
Важно также определить и распределить риски между теми участниками проекта, которые способны наиболее эффективно управлять этими рисками, с целью выполнения основных требований Инвесторов и Собственников проекта.
По сути, реализация любого проекта независимо от его масштаба, включает в себя четыре основных элемента:
Поэтому, при реализации проекта, Клиент (Собственник, Инвестор или Заказчик проекта) должен определить каким образом данные услуги и работы будут реализованы и в рамках каких коммерческих и контрактных условий.
Услуги и работы могут быть предоставлены либо по отдельности, либо в рамках одного комплексного пакета, или сгруппированы на отдельные пакеты в том или ином сочетании. Поскольку самих элементов услуг и работ только четыре, то количество возможных комбинаций весьма ограничено. Однако, количество вариантов, как и в рамках каких коммерческих и контрактных условий эти услуги и работы могут быть сгруппированы, практически неограниченно.
На самой ранней стадии всего процесса должны быть приняты решение о том, как и в каких композициях, при каких конкретных контрактных и коммерческих условиях услуги и работы по реализации проекта будут организованы. Как известно, весь процесс реализации проекта может быть разбит на определенные этапы с целью усиления управленческого контроля. Последовательность данных этапов принято называть Жизненным Циклом Проекта (Projct Life Cycle).
Комбинация определенного Подхода к осуществлению строительного проекта с конкретным Типом контрактных взаимоотношений и есть, собственно, Контрактная Стратегия осуществления строительного проекта.
ПОДХОДЫ К РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА И ТИПЫ КОНТРАКТОВ
Подходы к реализации проекта (Project Delivery Method).
В международной практике принято основываться на целом ряде таких подходов:
ТИПЫ КОНТРАКТОВ
Формы контрактных взаимоотношений могут принципиально отличаться в зависимости от природы контракта, например, для реализации проектных работ или осуществления строительства. Однако, в общепринятой практике, оплата услуг в рамках таких контрактов может быть построена на следующих принципах:
1. По принципу компенсации затрат (reimbursable or unit price contract)
2. Фиксированная Стоимость (Fixed Fee);
3. По принципу Компенсации затрат плюс Фиксированное вознаграждение (Cost plus Fixed Fee);
4. По принципу Компенсации затрат плюс Фиксированное вознаграждение c Гарантированной Максимальной ценой (Cost plus Fixed Fee with Guaranteed Maximum Price — GMP);
5. Неизменяемая (паушальная) цена: (Fixed Cost or Lump sum contract) для строительства;
6. Или неизменяемая (паушальная) цена: стоимость разработки проектной документации и услуг при проведении тендера (Lump sum);
7. Предполагаемая приблизительная стоимость услуг, привлекаемых сторонних (специализированных) организаций (Provisional sums);
8. Компенсация затрат при осуществлении управления строительными работами (Reimbursable);
9. Другие предполагаемые затраты.
НАШ ОПЫТ
Команда TEBIN имеет широкий опыт в аутсорсинге инженерных и консалтинговых услуг для Восточной, Центральной и Западной Европы. Обширный опыт управления проектами с многодисциплинарными и многонациональными командами. Реализация крупномасштабных международных инженерных и консалтинговых EPCM проектов, с инвестициями около 500 миллионов евро.
ДЕЛИТЬСЯ ОПЫТОМ И ГРАМОТНО ПОДХОДИТЬ К ПЛАНИРОВАНИЮ ПРОЕКТА – НАШ ПОХОД
Любой проект нужно правильно спрогнозировать и просчитать заранее. В случае же с крупными многодисциплинарными проектами, правильное использование времени и ресурсов, оптимизации всех затрат и рациональному использованию времени-денег, является критичным и очень важным.
ДЕЛИТЬСЯ ОПЫТОМ И ГРАМОТНО ПОДХОДИТЬ К ПЛАНИРОВАНИЮ ПРОЕКТА – НАШ ПОХОД
Любой проект нужно правильно спрогнозировать и просчитать заранее. В случае же с крупными многодисциплинарными проектами, правильное использование времени и ресурсов, оптимизации всех затрат и рациональному использованию времени-денег, является критичным и очень важным.
В приложении мы сделали попытку систематизировать все вышесказанное и изложили в виде таблицы
EPC и EPC-M контракты — что это такое и их стандарты
Специализация ГК Абажур — выполнение разноплановых проектов строительства на основе ЕРС/ЕРСМ контрактов… Но для тех, кто в поиске и еще не знает что такое ЕРС и ЕРСМ, предлагаем сборник материалов, которые, как мы надеемся, послужат подспорьем для наших Партнеров и клиентов при работе с такими сравнительно новыми для отечественной практики инструментами, как ЕРС-, ЕРС(М)-контракты.
Структурирование, заключение и исполнение ЕРС и ЕРС(М) контрактов
Контракты EPC/EPCM – это наиболее распространенный вид договоров в строительной сфере
При выборе той или иной формы важно помнить, что вид договора подряда может привести к существенному изменению уровня издержек и рисков, которые связаны с возведением больших и крупных сооружений. Уровень затрат на строительство пропорционален рискам, которые принимает на себя заказчик. С уменьшением коммерческих рисков, принятых владельцем, увеличиваются издержки на возведение объекта и его управление. В любом бизнесе это логически подтверждается связкой «риск-вознаграждение».
Принятые генеральным подрядчиком обязательства чаще всего включают в себя предоставление четырех видов услуг:
Контрактная стратегия при реализации крупных строительных проектов
При реализации инвестиционного строительного проекта на ранних стадиях важно определиться с контрактной стратегией, то есть выбрать договорную структуру (типы подрядчиков, виды, последовательность заключения и взаимосвязь договоров), которая позволит реализовать проект в кратчайшие сроки, с наименьшими затратами и с максимально эффективным управлением рисками.
Масштабные инвестиционные проекты
Комплексное развитие территорий КРТ
Государственно-частное партнерство
Важно помнить, что при оценке эффективности контрактной стратегии сроки, стоимость и риски необходимо оценивать в совокупности, поскольку, например, более высокая стоимость строительства может с лихвой компенсироваться более ранним вводом объекта в эксплуатацию и, как следствие, получением прибыли.
При определении контрактной стратегии учитывается множество факторов: место расположения строительной площадки, особенности отрасли, вид строящегося объекта, источник финансирования (собственные средства инвестора, строительный займ, проектное финансирование и т.д.), тип строительства («гринфилд», «браунфилд», реконструкция, расширение, модернизация), конъюнктура на рынке подрядных услуг, соотношений компетенций заказчика и подрядчика в области управления строительством, характеристики потенциальных контрагентов и др.
Важность своевременного и комплексного анализа всех этих факторов сложно переоценить: например, в одном из известных нам случаев заказчик хотел осуществить реконструкцию и расширение электростанции с помощью крупного иностранного подрядчика на основе контракта и объявил соответствующий тендер не произведя предварительного изучения рынка. Однако никто из желательных для заказчика подрядчиков на тендер не заявился — иностранные инжиниринговые компании рассматривают Россию как страну с повышенными рисками и неохотно контрактуются по модели ЕРС lumpsum и, кроме того, крайне редко выбирают данную модель для проектов реконструкции или расширения (т.н. «браунфилд»).
Основные типы договорной структуры проекта:
Мультилот
В схеме «мультилот» заказчик сам непосредственно выстраивает взаимоотношения с каждым подрядчиком (проектирование, строительно-монтажные работы, поставки, пуско-наладка), заключает с каждым в отдельности договор, контролирует исполнение, несет все риски.
Каждый подрядчик отвечает только за свою часть работ, отсутствует единое лицо, которое бы отвечало за производственные показатели и сроки ввода всего объекта.
Смена вида разрешенного использования
Смена зонирования
Перераспределение границ земельных участков
Важно понимать, что нарушение сроков одним из подрядчиков, (например, проектировщик несвоевременно выдает рабочую документацию) дает право остальным затронутым подрядчикам требовать продления сроков выполнения их части работ, а также возмещения связанных с таким продлением расходов.
К слову, исходя из нашей практики, во всех проектах, где заказчик раздельно нанимал проектировщика и строительно-монтажных подрядчиков/поставщиков, всегда имел место срыв сроков задержек в передаче рабочей документации от проектировщика — подрядчикам и исходных данных от поставщиков к проектировщику.
Вместе с тем, в ряде случаев управление проектом собственными силами заказчика (т.е. мультилот) может быть вполне оправданным, в частности, когда имеют место следующие факторы:
ЕРС-контракт*
* Для целей удобства классификации под термином
«Договор ЕРС» или «ЕРС-контракт» мы будем понимать ЕРС-контракт
с твердой ценой «под ключ» (EPC lumpsum turnkey), если иное не вытекает из контекста.
Договор ЕРС часто используется в тех случаях, когда заказчик не располагает собственной службой, способной управлять строительным проектом, не желает вмешиваться в такое управление и принимать на себя соответствующие риски. Также ЕРС является одной из основных договорных форм в проектах, которые финансируются с помощью банков или иных финансовых институтов (в особенности это касается проектного финансирования), так как банки, предоставляя кредит, стремятся к тому, чтобы проектная компания брала на себя как можно меньшее количество рисков.
Муниципальные участки через торги
Муниципальные участки без проведения торгов
Для договора ЕРС свойственны следующие характеристики:
EPC-контракт (разумеется, при правильном выборе ЕРС-подрядчика) — это наиболее удобное и надежное решение для заказчика: ему необходимо администрировать только один договор, ответственность за сроки, качество и производственные показатели объекта строится по принципу «одного окна», нарушения со стороны одного или нескольких субподрядчиков не дают ЕРС-подрядчику права на продление сроков или освобождение от ответственности. Однако, как правило, это и самое дорогое решение: все вышеуказанные риски ЕРС-подрядчик расценивает и закладывает в цену.
На стадии контрактования стоимость ЕРС-контракта может быть на 25-35% выше по сравнению с контрактованием по принципу «мультилот». Вместе с тем, высокая стоимость может компенсироваться или даже перекрываться преимуществами более раннего ввода в эксплуатацию.
Девелопмент Новосибирск
BTS-девелопмент Built-to-suit
Fee-девелопмент
Сокращение сроков строительства часто бывает возможным за счет того, что ЕРС-подрядчик, будучи единственным ответственным перед заказчиком лицом, может осуществлять разработку и выдачу проектной и рабочей документации параллельно с закупками материалов и оборудования, а также выполнением СМР.
Например, ЕРС-подрядчик может не дожидаться разработки и утверждения всей проектной документации для того, чтобы начать контрактование оборудования длительного цикла изготовления.
Эффективное применение параллельного проектирования позволяет в ряде случаев серьезно сократить общие сроки строительства. Это особенно актуально для некоторых газовых проектов, в особенности проектов по переработке/подготовке попутного нефтяного газа, где может быть пик добычи, к моменту которого обязательно нужно построить установку по подготовке газа, в противном случае общая рентабельность проекта серьезно ухудшается. В таких случаях оправдано использование ЕРС-модели реализации проекта, которая, несмотря на более высокую стоимость позволяет завершить строительство в более сжатые сроки.
Каждая контрактная стратегия — «традиционная» модель управления силами заказчика и ЕРС-модель обладает сильными и слабыми своими сторонами. Для сравнения приводим таблицы, систематизирующие негативные и позитивные стороны каждой стратегии.
Сравнение позитивных и негативных сторон контрактных стратегий по модели управления силами заказчика и EPC-модели
ЕРС(М)-контракт
ЕРС(М) — структура является контрактным решением, которое, с точки зрения распределения рисков, лежит посередине между моделями мультилот и договора ЕРС. Следует сразу оговориться, что единого и однозначного понимания, что считать ЕРС(М)-контрактом не существует. Под таким договором могут понимать, например, ситуацию, когда EPCM-подрядчик выступаем исключительно как консультант, не заключающий никаких договоров субподряда от своего имени.
Равным образом EPC(M)-контрактом может называться договор генерального подряда полного цикла, но в котором цена определена по принципу «открытой книги» (open book) или «возмещения» (cost + fee, reimbursable)*. Сложность в терминологию привносит также то обстоятельство, что ни одна из ведущих международных организаций (FIDIC, ICC Orgalime) не выпустила проформы договора ЕРС(М).
* На наш взгляд, более правильно называть такие контракты
EPC open book и EPC reimbursable либо cost plus fee соответственно
ЕРС(М) представляет собой английскую аббревиатуру Engineering Procurement Construction Management. При этом корректным переводом данной аббревиатуры на русский язык является «Проектирование, Поставки, Управление Строительством». В ЕРС(М) модели слово management (управление) чаще всего относится именно к строительству в узком смысле слова, т.е. к выполнению строительно-монтажных и иных работ на площадке.
С учетом ранее сделанных оговорок о неопределенности в терминологии:
Принципиальным отличием договора ЕРС(М) от EPC-контракта является то, что ЕРС-контракт является соглашением о «принятии ответственности и рисков»
Заключая ЕРС-контракт, заказчик в значительной степени перекладывает риски и ответственность на ЕРС-подрядчика, который должен эту ответственность обеспечивать ликвидным имуществом. ЕРС(М)-контракт — это соглашение о профессиональных услугах, заказчик «покупает» компетенции, ответственность ЕРС(М)-подрядчика за сроки и бюджет проекта отсутствует либо ничтожно мала в сравнении со стоимостью проекта и носит, таким образом, исключительно стимулирующий характер.
Возможны различные варианты структурирования цены в ЕРС(М)-контракте, однако она никогда не является твердой. Часто цена представляет собой сочетание повременных ставок (в отношении тех функций, которые ЕРСМ-подрядчик выполняет лично – проектирование, управление закупками, управление строительством) и принципа «открытой книги».
Данный принцип означает, что
Как уже отмечалось, ответственность ЕРС(М) – подрядчика сильно ограничена и больше напоминает ответственность инженера-консультанта (который отвечает лишь за недобросовестное или некомпетентное оказание собственных услуг), нежели чем ответственность генерального подрядчика.
Вместе с тем довольно часто в договорах ЕРС(М) встречаются механизмы стимулирования подрядчика с использованием принципов бонуса/малуса (т.н. gain sharing / pain sharing).
Например, договор может предусматривать, что вводе объекта в эксплуатацию в более ранний срок подрядчик получает дополнительное вознаграждение, при задержке подрядчик, наоборот, лишается части прибыли.
Аналогичным образом может строиться стимулирование в отношении общей стоимости строительства: стороны могут установить некий целевой бюджет и если, эффективно управляя строительством, подрядчик добьется экономии, то такая экономия делится между сторонами в согласованной пропорции. Тем не менее, ЕРС(М) – подрядчик при согласовании бонуса/малуса обычно не готов рисковать всем вознаграждением и поэтому данный механизм не дает заказчику полного комфорта в отношении стоимости и сроков строительства, а лишь направлен на создание у подрядчика материальной заинтересованности в успешном реализации проекта.
Одним из преимуществ ЕРСМ-контракта по сравнению с моделью EPC является то немаловажное обстоятельство, что тендер по выбору ЕРСМ-подрядчика может быть подготовлен и проведен существенно быстрее, чем тендер на присуждение договора ЕРС lumpsum. Дело в том, что в первом случае от заказчика требуется меньший уровень определенности в отношении объема работ, границ поставки и рисков; и подрядчику необходимо подготовить лишь ценовое предложение в отношении повременных ставок, накладных расходов и собственной прибыли — от него не требуется подготовки твердого ценового предложения, касающегося общей стоимости проекта.
При тендере по модели ЕРС lumpsum, наоборот, заказчику необходимо подготовить детальным образом проработанные техническое задание и требования (при недостаточном уровне проработки подрядчики могут либо вообще отказаться подавать предложения с твердой ценой либо оценить риски в очень большую величину); равным образом, подрядчику требуется на порядок больше времени для подготовки предложения с твердой ценой, учитывающей все риски.
Разбираем контрактные стратегии и модели финансирования ИТ-проектов
Крупные компании запускают все больше «дорогих» ИТ-проектов. Они стремятся снизить затраты, поэтому осваивают нестандартные модели финансирования и контрактные стратегии. О самых эффективных рассказывают Виктория Бухар и Павел Сварник («ЛАНИТ-Интеграция»)
Контрактные стратегии
Выбор правильной контрактной стратегии позволяет заказчику быстро реализовать комплексный ИТ-проект и снизить совокупные затраты. Можно выделить два основных блока стратегий.
1. Стратегии для оптимизации финансирования капиталоемких проектов
Некоторые проекты по созданию инфраструктуры для «цифры» требуют единовременного привлечения значительных объемов финансирования. К таким проектам можно отнести: создание высоконагруженных вычислительных систем, систем хранения и сетей передачи данных, внедрение средств информационной безопасности, строительство сопутствующей инженерной инфраструктуры. Если вы реализуете такой проект, то стоит обратить внимание на следующие контрактные стратегии.
2. Стратегии для оптимизации затрат на проектах по разработке ПО
Крупные проекты по разработке ПО для решения сложных бизнес-задач целесообразно реализовывать по одной из двух моделей.
Лизинг и факторинг
Наиболее стандартизованные и доступные инструменты повышения инвестиционной привлекательности ИТ-проектов — финансовый и операционный лизинг, а также отсрочка платежа с использованием факторинга.
Лизинг, или долгосрочная аренда оборудования и ПО с правом последующего выкупа, обеспечивает возможность отказа от крупных единовременных выплат в пользу периодических платежей меньшего объема. Таким образом, компании могут трансформировать капитальные ИТ-затраты в операционные и высвободить дополнительные финансовые средства.
Для проектов с жизненным циклом не более 8–10 месяцев имеет смысл использовать альтернативу классическому кредиту — факторинг. Такая финансовая сделка позволяет поставщикам и производителям оборудования получить мгновенную оплату за свой товар, реализованный с отсрочкой или рассрочкой платежа. Главный бонус для заказчиков — оперативное получение необходимого ИТ- или инженерного оборудования для решения бизнес-задач с минимальными единовременными финансовыми затратами. Способствует этому третья сторона — банк, микрофинансовая организация или факторинговая компания. Факторинг позволяет снизить порог входа в крупный проект для исполнителя с необходимой экспертизой, но без значительных финансовых ресурсов.
Инструменты лизинга и факторинга выгодно использовать в ИТ-проектах по следующим причинам:
Привлечение государственных грантов и субсидий
Не многие заказчики знают о государственных мерах поддержки ИТ-инициатив. Таким образом, они упускают возможность сократить затраты.
Поддержку могут получить как перспективные ИТ-стартапы, так и крупные компании, которые давно проводят цифровую трансформацию. Кроме того, ей могут воспользоваться проекты по развитию отрасли ИТ в целом. Например, в области:
Господдержка предоставляется в виде грантов, единоразовых компенсаций затрат или механизмов льготного кредитования, получение которых стимулирует внедрение в компаниях отечественного ПО, сервисов и платформенных решений в ходе цифровой трансформации.
Льготное финансирование для «зеленых» ИТ-проектов
Компании, которые одновременно реализуют проекты по цифровизации и внедряют практики в области устойчивого развития, могут получить льготное финансирование:
Разработкой условий и формированием системы инвестиционной деятельности в сфере устойчивого развития занимаются Банк России, Минэкономразвития совместно с ВЭБ.РФ и другие крупные институты. Нормативная база для запуска системы льготного финансирования «зеленых» проектов и инициатив в сфере устойчивого развития почти готова. Критерии отбора таких проектов утверждены постановлением правительства РФ от 21 сентября 2021 года № 1587.
Концессионные модели
Концессия позволяет привлекать дополнительные финансовые средства на капиталоемкие проекты, реализуемые совместно публичной и частной сторонами.
Объектами концессионного соглашения могут стать информационные системы или дата-центры. Ключевой аспект концессионного проекта — привлечение заемного финансирования. Частная сторона берет на себя обязательства по полному или частичному финансированию, созданию или модернизации ИТ-объекта и его дальнейшей эксплуатации. Публичная сторона — госкорпорация или компания с государственным участием — предоставляет необходимое имущество, а также гарантирует частной стороне возврат инвестиций, в том числе за счет бюджетных выплат. Концессия может быть реализована и с прямым участием государства в формате государственно-частного партнерства (ГЧП).
На рынке много финансовых и методологических инструментов для управления затратами крупных ИТ-проектов. Можно использовать их по отдельности, но лучше умело сочетать. Выбирать эти инструменты можно самостоятельно или с привлечением специализированных финансовых или ИТ-компаний.