Что такое иис в бкс
Что такое иис в бкс
Какой тип ИИС выбрать?
Доходность от ИИС
Часто задаваемые вопросы
Откройте брокерский счет онлайн
и инвестируйте
Настоящий материал подготовлен специалистами ООО «Компания БКС» (с информацией об ООО «Компания БКС» можно ознакомиться: https://broker.ru/disclosure«) на основе информации, полученной из публичных источников. ООО «Компания БКС» не предоставляет гарантий в отношении достоверности и точности представленной информации, никакое из содержащихся в настоящем материале предположений не может трактоваться, как гарантия надежности инвестиций, стабильности размеров доходов и возможных выгодах, связанных с методами управления или выбором конкретных финансовых инструментов. Стоимость инвестиционных паев может увеличиваться и уменьшаться, результаты инвестирования в прошлом не определяют доходы в будущем, государство не гарантирует доходности инвестиций в инвестиционные фонды. Все сведения о доходности (приросте стоимости пая) ПИФа под управлением АО УК «БКС» приводятся без учета надбавок/скидок и налогообложения. Взимание надбавок/скидок уменьшит доходность инвестиций в инвестиционные паи паевого инвестиционного фонда. АО УК «БКС», государство не гарантируют доходность инвестиций в инвестиционные фонды. Прежде чем приобрести инвестиционный пай, следует внимательно ознакомиться с правилами доверительного управления паевым фондом. Инвестор несет расходы по выплате вознаграждения брокеру и уплате налогов. Подробнее: приложение № 11 к Регламенту https://broker.ru/regulations. Прирост стоимости пая указан без учета этих расходов.
Управление ПИФом осуществляет АО УК «БКС», лицензия ФСФР № 21-000-1-00071 от 25.06.2002 г. на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами. Без ограничения срока действия. Подробную информацию об осуществлении АО УК «БКС» деятельности по управлению ПИФами вы можете найти в информационном бюллетене «Приложение к Вестнику ФСФР», на сайте www.bcs.ru/am, в ленте ЗАО «Интерфакс», в АО УК «БКС» по адресу: Российская Федерация, 630099, г. Новосибирск, ул. Советская, 37. Тел.: (383) 210-50-20.
Изменение стоимости пая ОПИФ «БКС Российские Еврооблигации» на 31.08.2021 за 3 месяца, 6 месяцев и 1 год составило соответственно +0,77%, +1,19%, +2,17%. При расчёте исторического дохода от покупки паев ПИФ на ИИС в калькуляторе используется расчетная стоимость пая паевого инвестиционного фонда (ПИФ) за 2018, 2019 и 2020 годы при условии покупок на брокерский счет паев ПИФ указанных в калькуляторе. Расчет не учитывает расходы клиента на оплату брокерской и депозитарной комиссии в соответствии с выбранным тарифным планом и налоги, более подробно с расходами можно ознакомиться в Приложении № 11 к Регламенту ООО «Компания БКС» https://broker.ru/regulations. Доходность в прошлом не гарантирует доходности в будущем. Не является обещанием доходности. Более подробно с данными о приросте стоимости паев вы можете ознакомиться на сайте АО УК «БКС»: https://bcs.ru/am/
Налоговый вычет рассчитан по вычету на ИИС тип А (на взнос) при условии получения налогоплательщиком дохода в соответствующей налоговом периоде не менее суммы взноса, только физическим лицам — налоговым резидентам РФ, получающим доход, облагаемый НДФЛ (ст. 219.1 Налогового кодекса РФ), при условии заключения договора на открытие и ведение индивидуального инвестиционного счета (ИИС), выбора налогового вычета на внесенные клиентом денежные средства на ИИС. Налоговый вычет предоставляется налоговым органом по окончании налогового периода. Минимальный срок инвестирования — 3 года. Более подробно: Приложение 15 к Регламенту оказания услуг на рынке ценных бумаг ООО «Компания БКС» https://broker.ru/regulations. Услугу по открытию и ведению индивидуального инвестиционного счета оказывает ООО «Компания БКС» https://broker.ru/disclosure.
Дополнительная информация — на сайте УК БКС.
Данная информация не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией, и финансовые инструменты либо операции, упомянутые в данном материале, могут не соответствовать Вашему инвестиционному профилю, финансовому положению, опыту инвестиций, инвестиционным целям. Определение соответствия финансового инструмента либо операции инвестиционным целям, инвестиционному горизонту и толерантности к риску является задачей инвестора. ООО «Компания БКС» не несет ответственности за возможные убытки инвестора в случае совершения операций, либо инвестирования в финансовые инструменты, упомянутые в настоящем материале.
Что такое ИИС и чем он лучше обычного брокерского счета
Почему ИИС так популярен, какой тип налогового вычета выбрать и во что вкладывать — читайте в нашей новой статье.
Инвестировать можно и через обычный брокерский счет, но в этом случае с дохода от вложений придется платить налог. Простой способ не делиться прибылью с государством — открыть индивидуальный инвестиционный счет. Он позволяет инвестировать в акции, облигации, валюту и другие инструменты фондового рынка и пользоваться налоговыми льготами. О том, как устроен ИИС, какой тип вычета выбрать и во что вкладывать, мы расскажем в этой статье.
Главное про ИИС
ИИС — это брокерский счет с налоговыми льготами. Его владелец может воспользоваться вычетом на взнос (тип «А») или на доход (тип «Б»). Использовать оба вычета нельзя — придется выбрать тот, который вам больше подходит.
Вычет типа «А» позволяет вернуть 13% от внесенной на ИИС суммы в пределах 400 000 ₽ — то есть не более 52 000 ₽ за календарный год. Пополнять счет и оформлять вычет можно ежегодно. При этом максимальный возврат можно получить, если годовой налогооблагаемый доход составляет не менее 400 000 ₽. Важно знать: если раньше вычет типа «А» мог получить каждый, у кого есть источник уплаты НДФЛ, то с 2021 года основной налоговой базой для вычета останется только зарплата.
Кому подойдет
Вычет типа «А» отлично подходит начинающим и пассивным инвесторам, которые хотят вложить деньги на длительный срок и имеют официальную заработную плату.
Вычет типа «Б» дает возможность не платить НДФЛ с дохода от инвестирования. То есть вся прибыль, которую вы получили от торговли ценными бумагами на ИИС, не будет облагаться налогом в 13%. Именно столько вам пришлось бы заплатить с дохода от сделок через обычный брокерский счет. Ограничений по сумме льготы у этого типа вычета нет, а оформляется он автоматически в момент закрытия счета.
Кому подойдет
Обратить внимание на вычет типа «Б» стоит активным инвесторам, которые рассчитывают заработать на торговле ценными бумагами, а также тем, у кого нет налогооблагаемой зарплаты.
Что нужно для получения вычета по ИИС
Чтобы воспользоваться налоговыми льготами от государства, нужно соблюсти несколько условий:
По закону одновременно можно иметь только один ИИС. Если вы хотите открыть новый ИИС у другого брокера, текущий придется закрыть. Как мы уже отмечали, воспользоваться можно только одной льготой, но выбирать тип вычета сразу после открытия ИИС необязательно — это можно сделать в любой момент в течение срока действия счета.
Обратите внимание: 3 года — минимальный срок владения ИИС, по истечении которого его можно закрыть без потери права на вычеты. При этом максимальный срок владения счетом законом не установлен — вы можете продолжить пользоваться ИИС после трех лет и ежегодно получать налоговые вычеты при соблюдении всех необходимых условий.
Во что инвестировать на ИИС
Чтобы получить вычеты по ИИС, инвестировать не обязательно. Вы можете просто открыть счет, внести на него деньги и оформить возврат налога. Эта стратегия — одна из самых популярных среди начинающих инвесторов, поскольку не требует специальных знаний и глубокой вовлеченности. К тому же, отдав предпочтение пассивной тактике, инвестор ничем не рискует: он в любом случае вернет внесенную на счет сумму, а при соблюдении всех условий — получит +13% к вложениям.
Однако вычеты — не единственный способ зарабатывать на ИИС. Вы можете инвестировать внесенные на счет деньги в инструменты фондового рынка и в случае успеха получить не только возврат НДФЛ, но и доход от вложений. Выбор стратегии инвестирования на ИИС зависит от ваших целей, приемлемых сроков и отношения к риску. Мы рассмотрим самые распространенные варианты вложений.
Это далеко не весь список инструментов, доступных владельцам ИИС. О других перспективных вариантах вложений вы можете прочитать в нашей предыдущей статье.
Как и когда стоит открыть ИИС
Открыть индивидуальный инвестиционный счет можно у любого брокера, условия которого вам подходят. Многие брокеры предлагают клиентам открыть сразу два счета — обычный и ИИС. Это хорошая идея, и вот почему. Срок действия ИИС, дающий право на вычеты, составляет 3 года и отсчитывается не с момента внесения денег на счет, а с даты заключения договора с брокером. Поэтому открыть ИИС стоит, даже если пока вы не готовы инвестировать на столь длительный срок. Вы можете сколько угодно держать счет пустым и пополнить, когда появятся свободные деньги.
Что нужно запомнить
Данный материал не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией.
Если вы давно присматриваетесь к инвестициям, мы поможем сделать первый шаг максимально комфортным. Откройте брокерский счет за 5 минут в приложении БКС Мир инвестиций и выберите режим «Легкие инвестиции». Проходите обучение, применяйте новые знания на практике и получайте медали за достижение целей!
Индивидуальный инвестиционный счет
Что такое ИИС?
| Срок | 2015 | 2016 | 2017 | 3 года |
|---|---|---|---|---|
| Ежегодное пополнение | 400 000 ₽ | 400 000 ₽ | 400 000 ₽ | 1 200 000 ₽ |
| Вычет 13% | 52 000 ₽ | 52 000 ₽ | 52 000 ₽ | 156 000 ₽ |
Какие плюсы инвестиционного счета?
Гарантия возврата налогового вычета с инвестиций от государства
Возможность получать не только вычет 13%, но и доход от инвестиций в биржевые инструменты
Простая процедура открытия ИИС и получения вычетов до 52 000 рублей в год
Перспективный инструмент для долгосрочных инвестиций
Периодичность и сумма взносов на счет определяется индивидуально инвестором
Что важно знать?
Какой Один из двух типов инвестиционных вычетов подходит именно вам?
Вычет
на взнос
Ежегодно на сумму взносов предоставляется вычет по НДФЛ 13%
400 000 руб. х 13% = 52 000
Льгота
на доход
Совокупный доход от операций по ИИС за весь срок действия счета не облагается НДФЛ. Вы можете освободить свой инвестиционных доход от налогообложения.
1 000 000 руб. x 13% = 130 000
Как получить вычет на взнос?
Для возврата 13% необходимо подать налоговую декларацию до 30 апреля года, следующего за отчетным, по форме 3 НДФЛ с приложением:
Как получить вычет на доход?
Совокупный доход от операций на ИИС за весь срок действия счета не облагается НДФЛ.
При расторжении договора на ведение индивидуального инвестиционного счета Вы предоставляете брокеру справку из налоговой инспекции о том, что не пользовались налоговыми вычетами на взносы в течение срока существование счета. Брокер, выступающий налоговым агентом, не удерживает НДФЛ при возврате средств инвестору.
Заполните заявку
для получения консультации
1. Под суммой 52 000 руб. понимается максимальная сумма, которая может быть возвращена Федеральной налоговой службой физическому лицу — налоговому резиденту РФ, которым в соответствующем периоде был получен доход, облагаемый НДФЛ, на сумму не менее 400 000 руб., при внесении на Индивидуальный инвестиционный счет максимальной суммы в размере 400 000 руб., в соответствии со статьей 219.1 Налогового кодекса РФ.
© 2002–2021 АО УК «БКС». Все права защищены. Любое использование материалов сайта без разрешения запрещено.
АО УК «БКС». Лицензия ФКЦБ России № 21-000-1-00071 от 25.06.2002 на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, без ограничения срока действия.
Лицензия ФСФР России № 050-12750-001000 от 10.12.2009г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, без ограничения срока действия.
Подробную информацию об осуществлении деятельности по управлению паевыми инвестиционными фондами и услугами по доверительному управлению, оказываемыми АО УК «БКС», а также об агентах, в том числе о полном, сокращенном фирменном названии, местонахождении, лицензии агентов, Вы можете найти на сайте bcs.ru/am, в ленте ООО «Интерфакс-ЦРКИ», в АО УК «БКС» по адресу: Российская Федерация, 630099, Новосибирск, ул. Советская, 37, тел.: (383) 210-50-20.
Стоимость инвестиционных паёв может увеличиваться и уменьшаться, результаты инвестирования в прошлом не определяют и не гарантируют доходы в будущем. Все сведения о доходности (приросте стоимости пая) ПИФ под управлением АО УК «БКС» приводятся без учета надбавок/скидок и налогообложения. Взимание надбавок (скидок) уменьшит доходность инвестиций в инвестиционные паи паевого инвестиционного фонда. АО УК «БКС», государство не гарантируют доходность инвестиций в инвестиционные фонды. Прежде чем приобрести инвестиционный пай, следует внимательно ознакомиться с правилами доверительного управления паевым фондом.
Результаты деятельности управляющего по управлению ценными бумагами в прошлом не определяют и не являются гарантией доходности учредителя управления в будущем. Управляющий не гарантирует достижения ожидаемой доходности, определенной в инвестиционном профиле и (или) в стандартном инвестиционном профиле учредителя управления.
Указание примера ожиданий инвестора, его инвестиционных целей, целей фондов, инвестиционного профиля драйверов роста является предположительным и не является обещанием гарантий уровня риска, доходности, эффективности управления активами, размера и стабильности издержек, доходов, безопасности инвестиций.
Полные наименования паевых инвестиционных фондов под управлением АО УК «БКС»:
Предоставленные на сайте материалы и указанная в них информация не являются индивидуальными инвестиционными рекомендациями. Финансовые инструменты либо операции, упомянутые в них, могут не подходить Инвестору, не соответствовать его инвестиционному профилю, финансовому положению, опыту инвестиций, знаниям, инвестиционным целям, отношению к риску и доходности. Определение соответствия финансового инструмента либо операции инвестиционным целям, инвестиционному горизонту и толерантности к риску является задачей Инвестора. АО УК «БКС» не несет ответственности за возможные убытки Инвестора в случае совершения упомянутых операций, либо инвестирования в упомянутые финансовые инструменты.
Информация не может рассматриваться как публичная оферта, предложение или приглашение приобрести, или продать какие-либо ценные бумаги, иные финансовые инструменты, совершить с ними сделки. Информация не может рассматриваться в качестве гарантий или обещаний в будущем доходности вложений, уровня риска, размера издержек, безубыточности инвестиций. Результат инвестирования в прошлом не определяет дохода в будущем. Не является рекламой ценных бумаг. Перед принятием инвестиционного решения Инвестору необходимо самостоятельно оценить экономические риски и выгоды, налоговые, юридические, бухгалтерские последствия заключения сделки, свою готовность и возможность принять такие риски.
Что такое ИИС и как он работает
Что такое ИИС? Как его использовать? Выгоден ли он инвесторам? В статье мы ответим на эти вопросы.
Уже шесть лет на финансовом российском рынке существует термин ИИС. Для многих он остается незнакомым.
Инвестиции с государственной поддержкой
Государство заинтересовано в том, чтобы частных инвесторов в России было больше, а вложения в экономику росли. Поэтому оно подготовило для инвесторов специальную программу.
Речь идет об ИИС — индивидуальном инвестиционном счете с преимуществами. С его помощью вы можете получать от государства до 52 000 ₽ каждый год.
Есть два типа вычета ИИС
Самый популярный вид вычета. С ним вы можете вернуть 13% от суммы, которую положите на счет.
Максимум, который вы получите – 52 000 ₽ в год. Для этого надо положить на счет 400 000 ₽.
Можно положить и меньше, тогда вычет сделают с меньшей суммы.
Обычно брокер забирает из вашего дохода на бирже 13% (подоходный налог). Таким образом, заработав 100 тыс. ₽, вы отдадите 13 тыс. ₽ брокеру. Это довольно много.
Вычет типа Б освободит вас от уплаты этого налога. Этот вариант подходит опытным инвесторам, которые уверены в прибыли по инвестициям. А еще тем, кто будет класть на счет сумму больше 400 000 ₽ в год.
Безусловно, вы сами выбираете, каким из этих вариантов воспользоваться. Но если за три года вы применили вычет типа А, то использовать вычет Б уже не сможете.
Где и как открыть ИИС
ИИС открывают биржевые брокеры.
Срок действия
Важно помнить, что срок действия вашего ИИС начинается в день открытия, а не внесения денежных средств. Например, вы можете заключить договор на его открытие в апреле, а пополнить лишь в ноябре. И уже в январе, с началом нового финансового года, подавать заявление на вычет.
Можно ли иметь одновременно и ИИС, и брокерский счет?
Можно. Вы вообще можете открыть сколько угодно брокерских счетов. А ИИС может быть только один.
Что требуется для оформления?
Для оформления вычета нужно обратиться в налоговую и предоставить пакет документов.
Про обязательные условия
О чем еще важно помнить:
Риски ИИС
Торговля на бирже — всегда риск. Инвестируя с помощью ИИС, вы, как и все инвесторы, рискуете потерять деньги, если вложите их неудачно. Никаких гарантий у ИИС нет.
Если вы не хотите рисковать и решили использовать ИИС как альтернативу депозиту (хранить деньги на счете), помните, что ваши средства, в отличие от банковского вклада, не застрахованы и не защищены. Никто не гарантирует возврат денег, если брокер или управляющий потеряют лицензию.
Тогда что же выбрать? Рисковать, в надежде получить прибыль, или предпочесть стабильность?
Здесь каждый решает для себя.
Однозначно одно: не стоит вкладывать в фондовый рынок последние деньги. А вот попытаться приумножить свободные средства — вполне рабочая идея.
Все самое главное, что нужно знать об Индивидуальном инвестиционном счете (ИИС)
Самый распространенный вид сбережения средств в России — это банковский депозит. Но все больше граждан обращает внимания на рынок ценных бумаг, который предоставляет более гибкие и доходные возможности управления своими средствами.
Не последнюю роль в этом сыграло государство, которое сделало этот вариант инвестиций очень привлекательным. В 2015 г. правительство запустило особый вид брокерского счета — Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).
Что такое ИИС
Индивидуальные инвестиционный счет — это простой брокерский счет, который обладает рядом преференций.
Главная его «фишка» в том, что в дополнение к доходу от инвестиций на бирже, любой гражданин имеет право получить налоговые льготы от государства. При этом можно выбрать из двух вариантов: либо вычет в размере 13% от вносимой ежегодно суммы, либо освобождение от уплаты налога в 13% от доходов по торговым операциям.
Чтобы воспользоваться ИИС надо соблюсти ряд условий:
— Минимальный «срок действия счета» — 3 года. При закрытии счета или выводе средств ранее этого периода, вы лишаетесь всех льгот. Максимальный срок не ограничен. Таким образом, не обязательно закрывать ИИС сразу после 3 лет. Вы можете получать льготы от государств в течение длительного времени.
— Максимальная сумма взноса ограничена 1 млн руб. в год. Именно по доходам с операций в пределах этого лимита вы в праве не платить налог на прибыль в рамках ИИС по типу Б. Но стоит учитывать один нюанс: по вычету типа А возврат в 13% вы можете получить только от суммы до 400 тыс. руб., т.е. не более 52 тыс. руб. в год. Не обязательно вносить всю сумму сразу, можно это сделать по частям. Ограничений по минимальной сумме нет. Таким образом, взнос средств на ИИС вообще не обязателен, как не обязательно и его ежегодное пополнение.
— Совершать сделки можно с любыми инструментами (в том числе иностранные акции и еврооблигации), но делать это можно только на российских биржах, например Московской и Санкт-Петербургской;
— Внесение средств возможно только в рублях. Нельзя вносить на ИИС другую валюты или ценные бумаги.
— ИИС может быть только один. В отличие от брокерских счетов, невозможно открыть несколько ИИС на одно физическое лицо. В то же время есть возможность перевода счета от брокера к брокеру.
— Выбрав один тип счета его в последствии нельзя сменить на другой. Если вы решили поменять тип вычета, то ИИС придется закрыть. В то же время с вариантом налоговых льгот по ИИС можно определиться в любой год, например, перед закрытием счета. Но, стоит учитывать, что если вы отдадите предпочтение «льготе на взнос», то получить возврат вы сможете только за последние три года. То есть выбор все же лучше сделать в течение первых трех лет с момента открытия ИИС.
Какой тип счета выбрать?
Тип А. Ежегодная 13% льгота на взнос
Выбрав этот тип вычета, инвестор может рассчитывать на возврат НДФЛ из бюджета в размере до 13% от внесенной на ИИС суммы, но не более 52 тыс. руб. в год. То есть, если вы внесли на счет 400 тыс. руб., вы можете вернуть обратно 52 тыс. руб. Можно разместить на ИИС сумму и до 1 млн руб., но все равно потолок для вычета ограничен взносом 400 тыс. руб.
Для получения налогового вычета необходимо обратиться в налоговую службу с пакетом документов и справкой от брокера, в которой указана сумма внесенных на ИИС средств. По окончании налогового периода причитающиеся к возврату средства будут перечислены на ваш банковский счет. Инвестор может повторять эту операцию каждый год без ограничения — довносить средства на ИИС и получать 13% обратно.
Кому подойдет?
— Вы имеете доход, облагаемый по ставке 13%
Тип А или льгота на взнос, по сути, является возвратом ваших уплаченных налогов (НДФЛ). Так что если вы ничего не платили в течение года, то возвращать будет нечего. Таким образом, налоговый возврат может получить только тот инвестор, который платил НДФЛ в течение года, когда был сделан взнос. Это может быть заработная плата, выручка от продажи недвижимости или от сдачи ее в аренду, прибыль от торговли на финансовых рынках (за исключением дивидендов) и т.д. Кроме того, учитывается пенсия, получаемая от НПФ.
Важно! Если годовой доход оказался меньше суммы взноса на ИИС в отчетном периоде, и вы заплатили, например, НДФЛ в 50 тыс. руб., то сумма возврата не может превышать эти 50 тыс. руб. Кроме того, неиспользованный остаток вычета на следующие отчетные периоды не переносится. Таким образом, для получения максимального вычета от внесенных 400 тыс. в год (52 тыс. руб.) ваш официальных доход за вычетом НДФЛ должен составлять минимум 29 тыс. руб. в месяц.
— Вы консервативный или начинающий инвестор
Если вы не знакомы со всеми нюансами фондового рынка и только делаете первые шаги, то лучше выбрать вычет на взнос. Вы создадите себе определенную «подушку безопасности» за счет гарантированного возврата части инвестированных денежных средств. Кроме того, начинающим инвесторам рекомендуется начать инвестировать в инструменты с низкими рисками, такие как государственные и корпоративные облигации надежных корпораций. Подобные вложения обеспечат стабильный доход с минимальным уровнем риска. Дополнительные 13% к инвестированию в облигации делают ИИС существенно более интересным инструментом, чем банковский вклад.
— Денежные средства, которые вы готовы инвестировать в рынок весьма ограничены, и вы хотите получать государственный «бонус» ежегодно
Пользоваться ИИС — не значит заморозить получение ваших доходов на 3 года. Во-первых, воспользовавшись вычетом по Типу А, вы может получать до 52 тыс. руб. ежегодно. В дополнение к этому, покупая в рамках счета облигации и дивидендные бумаги, можно получать по ним доход на свой банковский или брокерский счет. И купонный доход по облигациям, и дивиденды поступают брокеру уже очищенные от налога (13%). Согласно законодательству, зачисление этих доходов на отличный от ИИС счет не является основанием для расторжения договора на ведение ИИС. Просто отправьте своему брокеру поручение с указанием номера банковского счета или брокерского счета, куда переводить средства.
Тип Б. Доход без налога
Выбрав этот вариант, инвестор не получает льготу на взнос, но весь доход по операциям на ИИС, освобождается от уплаты НДФЛ в 13% (за исключением дивидендов и купонов по облигациям). Для получения этой льготы необходимо будет предоставить брокеру справку из налоговых органов о том, что он не пользовался «льготой на взнос» в течение всего срока действия договора ИИС.
Важный момент: Воспользоваться этим вариантом налоговых преференций можно только при закрытии ИИС, то есть как минимум через три года после его открытия. В то же время этот вариант подходит людям, не имеющих уплаченного НДФЛ в отчетном периоде. В отличие от типа А, сумма вычета не ограничена, то есть от налогообложения освобождается весь доход.
Кому подойдет?
— Вы не имеете постоянного декларируемого дохода или он слишком низкий
Сегодня россиянин может рассчитывать на несколько видов социальных налоговых вычетов: по расходам на благотворительность, на обучение, на лечение и приобретение медикаментов, на пенсию и страховку. Теперь вы также можете получить возврат 13% за взнос по ИИС. Однако такой вычет может получить только тот, кто уплачивает НДФЛ. Таким образом, если у вас нет постоянного дохода или вы пенсионер, получающий государственную пенсию, ваш вариант ИИС — тип Б.
— Вы не налоговый резидент РФ
Даже если вы являетесь гражданином России, но платите налоги другому государству, вы не можете рассчитывать на вычет по типу А, но можете открыть ИИС и не платить налог на прибыль от совершенных сделок.
— Вы опытный инвестор и готовы инвестировать в рынок более 400 тыс. в год
Вы уже знакомы с инструментами фондового рынка и знаете, как грамотно повышать доходность своих инвестиций не рискуя потерять весть капитал.
Первоначально лимит по ежегодным взносам на ИИС составлял 400 тыс. руб., а с июня 2017 г. максимальный ежегодный взнос вырос до 1 млн руб. Это в первую очередь касается именно вычета по Типу Б. С увеличением максимальной суммы возросла и потенциальная доходность инвестированной суммы. В отличие от простого брокерского счета, налог не удерживается, то есть те 13%, которые ежегодно уходили бы «в казну» вы также можете реинвестировать в рынок. Сумма вычета здесь не ограничена, то есть от налогообложения освобождается весь доход и чем он выше, тем больше льгота от государства.
— Вы не спешите забирать средства с рынка
Предположим, что у вас долгосрочные цели, и вы не намерены в ближайшее время использовать инвестируемые средства. Воспользоваться вариантом налоговых преференций по типу Б можно только при закрытии ИИС, то есть как минимум через три года после его открытия.
Лайфхак: ИИС открывается на срок от 3-х лет. Запускайте отсчет времени прямо сейчас, вносите средства позже. Даже если у вас сейчас нет свободных денежных средств, ИИС можно открыть заранее. Дело в том, что при открытии вам не требуется вносить даже рубля, вы можете пополнить счет в любое время. Кроме того, вы не несете никаких финансовых затрат при владении счетом. При этом отсчет минимального срока владения ИИС для получения налоговых льгот (3 года) начинается с момента заключения договора с брокером/банком. Таким образом, реальный период инвестирования на бирже может быть меньше 3-х лет.
Как и где открыть ИИС
Большинство ведущих брокерских компаний предоставляют возможность открыть счет онлайн. Для этого вам понадобится скан вашего паспорта (главный разворот и страница с отметкой о регистрации), номер ИНН или СНИЛС. Далее заполняете анкету, а подписать договор можно будет по смс. Счет будет открыт в течение одного дня. Если же вы уже являетесь клиентом компании, то и тратить время за заполнение данных не придется. Например, клиенту компании БКС для этого достаточно поставить галочку в Личном кабинете в графе «Открыть ИИС».
Как получить свой «бонус»?
Процедура получения этого типа налогового вычета предполагает подачу пакета документов в районную налоговую инспекцию по месту жительства. Это можно сделать просто придя в налоговую или же отправить все документы онлайн.
Список необходимых документов:
Когда все документы подготовлены, вы подаете их в налоговую. Это можно сделать в электронной форме через сайт ФНС России; по почте или лично в налоговом управлении. Вы можете подать такую декларацию в любое время, здесь нет привязки к какой-то конкретной дате. По закону срок проведения проверки может быть до 3 месяцев. Еще 1 месяц отдается на перечисление средств.
Важный момент! Налоговым вычетом можно воспользоваться при представлении налоговой декларации только за последние 3 года и более поздние налоговые периоды. Таким образом, если вы хотите получить вычет за 2016 г., вам надо подать декларацию до конца 2019 г.
Если вы закроете свой ИИС до истечения 3-х лет с момента открытия, вам придется вернуть полученные ранее налоговые вычеты, при этом с дополнительной пеней.
Освобождаем доходы по ИИС от налога в 13% (тип Б)
Этот тип вычета предоставляется при закрытии ИИС в полной сумме полученного дохода по операциям, совершенным на данном счете. Его можно получить непосредственно у брокера или же через налоговую.
1. Получить освобождение от уплаты от налога на прибыль непосредственно у брокера
При закрытии ИИС вам необходимо предоставить своему брокеру документы, подтверждающие, что вы не пользовались вычетом типа А в течение действия договора и не имели других счетов ИИС. Эту справку можно получить в налоговой по месту жительства, написав соответствующее заявление в свободной форме. При подтверждении этого факта брокер после закрытия ИИС не будет удерживать НДФЛ и выплатит вам весь ваш доход с операций на фондовом рынке.
2. Получение вычета через налоговую
Вам необходимо предоставить копии документов, подтверждающих наличие права на налоговый вычет (например, отчеты брокера, подтверждающие факт совершения операций на индивидуальном инвестиционном счете), а также заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ.
О стратегиях работы на ИИС
Есть разные варианты инвестиций в рамках ИИС, но их можно разделить на пассивный и активные.
Пассивный вариант
Это самый простой вариант, который не требует совершенно никаких навыков, специальных знаний и затраченного времени. Вам достаточно открыть ИИС и выбрать тип А, то есть получить налоговый вычет 13% в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на ИИС.
Например, внеся 400 000 тыс. руб. в год на ИИС, вы гарантированно можете получить 13% от этой суммы или до 52 тыс. руб. Каждый год вы можете довность любую сумму до 400 000 тыс. руб. и получать свой «бонус». По прошествии 3-х тел можно закрыть ИИС, а можно продолжать вносить суммы и получать вычеты.
Лайфхак: Вы можете внести деньги в самом конце года, а получить вычет уже в начале следующего. Не имеет значения, в какой день вы открыли счет, налоговая должна сделать вычет за весь год. Например, если бы в декабре 2018 г. вы снесли на ИИС 400 тыс. руб., то уже январе 2019 г. получили бы возможность подать документы на получение вычета в размере 52 тыс. руб.
Активный вариант
В то же время мы считаем пассивный вариант наименее привлекательным способом владения ИИС. Вы можете увеличить доходность своих инвестиций ИИС, заставив деньги работать.
В рамках ИИС вы можете сформировать портфель в зависимости от желаемого уровня доходности, приемлемого уровня риска, а также ваших знаний и опыта.
1. Для новичков и консервативных инвесторов
Минимальный уровень риска/ доходность немного выше депозита
Ищете более удобную и выгодную альтернативу банковскому депозиту, но не приемлете рисков, а также хотите, чтобы ваши деньги были в максимальной сохранности — ваш вариант облигации федерального займа (ОФЗ).
Это долговая ценная бумага, которую выпускает государство и владельцу которой оно выплачивает определенный процентный доход, который называют купоном. Покупая облигацию, инвестор дает деньги в долг не банку, как в случае с депозитом, а напрямую государству в лице Министерства финансов. Поэтому уровень надежности в данном случае оказывается выше, учитывая, что в банке застрахованная сумма ограничена всего 1,4 млн руб.
ОФЗ свободно покупаются и продаются на Московской бирже. Цена одной бумаги обычно колеблется в районе 1000 руб., соответственно вы можете инвестировать любую сумму.
Лафхак. Купонный доход по ОФЗ по закону не облагается налогом в 13%. Поэтому инвестировать в этот инструмент лучше в рамках ИИС с вычетом по Типу А. Так в дополнение к купону вы сможете получить еще и государственный бонус до 52 тыс. руб. в год.
Низкий уровень риска/ доходность выше депозита
Если вы более толерантны к риску, то можно присмотреться к портфелю корпоративных облигаций надежных компаний. Вы можете купить облигации, например, Роснефти, МТС, ФСК ЕЭС и других «голубых фишек» фондового рынка. Такие вложения не потребуют постоянного контроля и обеспечат прогнозируемый постоянный доход с минимальным уровнем риска.
Купонный доход можно получать не только на ИИС или другой брокерский счет. Вы можете написать поручение своему брокеру с указанием номера банковского счета и средства будут поступать именно на него. Таким образом, не дожидаясь истечения 3-х лет вы можете распоряжаться этими деньгами по своему усмотрению, сохраняя возможность пользоваться государственными льготами.
2. Для более опытных инвесторов
Умеренный уровень риска/ доходность заметно выше депозита
Если вы хотите получить доходность заметно выше депозита и готовы на умеренный уровень риска, можно сформировать портфель из акций надежных дивидендных бумаг. Это даст возможность не только заработать на увеличении стоимости их акций, но и получить «сверху» более 7% в качестве дивидендов. Прибавьте к этому налоговую льготу в размере 13% (в рамках ИИС), и получится великолепный инвестиционный инструмент.
Инвестиции в рамках ИИС позволяют снизить валютные риски. Ставки по валютными депозитам сейчас довольные низкие, а альтернативным вариантом, но с более высоким уровнем риска, могут стать акции американских компаний, стабильно выплачивающие высокие дивиденды. Эти бумаги можно приобрести на ИИС через Санкт-Петербургскую биржу. Правильно подобранные акции могут принести не только стабильный поток дивидендов в долларах, но и увеличить доход за счет роста котировок и налоговых преференций по ИИС.
Помимо иностранных акций в рамках индивидуального инвестиционного счета есть возможность покупать и различные долговые инструменты в валюте с пониженными рисками. Отдельно отметим, что все это можно сделать онлайн с домашнего компьютера или через мобильное приложение в вашем смартфоне.
БКС Брокер
Последние новости
Рекомендованные новости
Главное за неделю. Будем качать посвистывая
Итоги торгов. Распродажи могут усилиться на следующей неделе
Идеальные фишки: дают максимум доходности на единицу риска
Наиболее подходящие акции США для активных трейдеров на декабрь
Внимание, Snap!
Агрегатор такси уезжает в Гонконг. Китайские бумаги поехали вниз!
Небольшой биотех потеснил Apple в топе по оборотам на СПБ Бирже
Адрес для вопросов и предложений по сайту: bcs-express@bcs.ru
* Материалы, представленные в данном разделе, не являются индивидуальными инвестиционными рекомендациями. Финансовые инструменты либо операции, упомянутые в данном разделе, могут не подходить Вам, не соответствовать Вашему инвестиционному профилю, финансовому положению, опыту инвестиций, знаниям, инвестиционным целям, отношению к риску и доходности. Определение соответствия финансового инструмента либо операции инвестиционным целям, инвестиционному горизонту и толерантности к риску является задачей инвестора. ООО «Компания БКС» не несет ответственности за возможные убытки инвестора в случае совершения операций, либо инвестирования в финансовые инструменты, упомянутые в данном разделе.
Информация не может рассматриваться как публичная оферта, предложение или приглашение приобрести, или продать какие-либо ценные бумаги, иные финансовые инструменты, совершить с ними сделки. Информация не может рассматриваться в качестве гарантий или обещаний в будущем доходности вложений, уровня риска, размера издержек, безубыточности инвестиций. Результат инвестирования в прошлом не определяет дохода в будущем. Не является рекламой ценных бумаг. Перед принятием инвестиционного решения Инвестору необходимо самостоятельно оценить экономические риски и выгоды, налоговые, юридические, бухгалтерские последствия заключения сделки, свою готовность и возможность принять такие риски. Клиент также несет расходы на оплату брокерских и депозитарных услуг, подачи поручений по телефону, иные расходы, подлежащие оплате клиентом. Полный список тарифов ООО «Компания БКС» приведен в приложении № 11 к Регламенту оказания услуг на рынке ценных бумаг ООО «Компания БКС». Перед совершением сделок вам также необходимо ознакомиться с: уведомлением о рисках, связанных с осуществлением операций на рынке ценных бумаг; информацией о рисках клиента, связанных с совершением сделок с неполным покрытием, возникновением непокрытых позиций, временно непокрытых позиций; заявлением, раскрывающим риски, связанные с проведением операций на рынке фьючерсных контрактов, форвардных контрактов и опционов; декларацией о рисках, связанных с приобретением иностранных ценных бумаг.
Приведенная информация и мнения составлены на основе публичных источников, которые признаны надежными, однако за достоверность предоставленной информации ООО «Компания БКС» ответственности не несёт. Приведенная информация и мнения формируются различными экспертами, в том числе независимыми, и мнение по одной и той же ситуации может кардинально различаться даже среди экспертов БКС. Принимая во внимание вышесказанное, не следует полагаться исключительно на представленные материалы в ущерб проведению независимого анализа. ООО «Компания БКС» и её аффилированные лица и сотрудники не несут ответственности за использование данной информации, за прямой или косвенный ущерб, наступивший вследствие использования данной информации, а также за ее достоверность.