Что такое документарное инкассо
Инкассо как средство расчёта между предприятиями
Предприятие постоянно участвует в расчетах с поставщиками, покупателями. Форма выдачи средств может быть самой разной. Инкассо представляет собой одну из разновидностей расчетов. В данной операции будет задействовано банковское учреждение.
Что такое инкассо?
Инкассо – это форма расчета между предприятием и поставщиками/производителями. Средства передаются через банк. В рамках операции деньги могут проходить через один или два банка. В первом случае они напрямую направляются в банк поставщика, во втором – передаются в банк производителя с последующим направлением в банк получателя. Форма расчетов отличается характерными признаками:
Инкассо актуально при уже сложившихся отношениях между предприятием и его партнером. Участники должны быть уверены друг в друге, так как данный метод передачи средств имеет определенные риски.
Преимущества и недостатки инкассо
Среди преимуществ формы расчетов можно выделить надежность сделки для получателя. Продукция находится у поставщика или производителя до тех пор, пока предприятие не проведет оплату. Среди прочих преимуществ можно отметить следующие моменты:
Однако у инкассо есть и немало минусов:
К СВЕДЕНИЮ! Инкассо не получило широкого распространения в России. Это может быть связано с общей юридической неосведомленностью и недостатками подобной формы расчетов.
Разновидности
Инкассо подразделяется на два типа:
Наиболее востребованным является документарное инкассо, так как оно удовлетворяет требованиям всех сторон. Поставщик получает вознаграждение по договору, а предприятие – сопроводительную документацию.
ВАЖНО! Получатель несет наибольшие риски. Обезопаситься от них можно при помощи банковской гарантии, а также с помощью проверки платежеспособности отправителя.
Участники инкассо
В расчетах вида инкассо принимают участие следующие стороны:
Операция может проводиться через один банк. Это удобно, если расчеты проводятся внутри страны. Инкассо может также применяться в рамках международных переводов.
Этапы расчетов по инкассо
Рассматриваемая форма расчетов подразделяется на ряд ступеней, в процессе прохождения которых нужно предпринять определенные действия. Этапов достаточно много, а потому переводы через инкассо считаются длительными. Выделим ключевые этапы операции:
Операция может быть проведена без участия сопроводительной документации. Но подобные случаи крайне редки. Обычно предприятие нуждается в документах для проведения учета. Кроме того, они являются подтверждением поставки и выполнения условий договора поставщиком.
К СВЕДЕНИЮ! Перевод средств между странами по рассмотренной схеме должен соответствовать международным правилам, касающимся работы финансовых институтов. Разработаны они были в 1936 году. Первоначальная версия претерпела значительные изменения. Последняя редакция правил проводилась в 1995 году. Перевод осуществляется в соответствии с международными стандартами. Однако возможны исключения: иные правила одного из государств или заключенный договор между сторонами, не вписывающийся в установленные стандарты.
Когда инкассо становится эффективным?
Расчеты по инкассо имеет смысл проводить при наличии следующих обстоятельств:
Итак.
Инкассо – вид переводов между сторонами, осуществляемый через банковское учреждение. С помощью подобных расчетов отправитель получает сопроводительные документы, а поставщик – деньги по договору. Если сторонами было принято решение о применении инкассо, то имеет смысл прописать данный пункт в договоре. Стопроцентные гарантии при переводах не предоставляются, а потому не рекомендуется выбирать их при взаимодействии с новым партнером. Метод расчетов подходит больше для сторон, которые давно и успешно сотрудничают друг с другом.
Документарное и Чистое «Инкассо» — что это такое? Преимущества!
Инкассо называют такой метод расчёта между сторонами, когда не поставщик, а банк, с которым он сотрудничает, получает нужную суму или согласие на платёж с банка, в котором покупатель имеет счёт. Эта операция осуществляется на основе товарных, денежных или же расчётных документов.
Виды инкассовых расчетов.
Услуга разделяется на документарное и чистое. Документарное инкассо должно быть подтверждено документами коммерческого характера, которые свидетельствуют о совершении поставки.
Это могут быть счета, накладные, страховые свидетельства либо же транспортные документы. А для чистого инкассо используют уже платёжные документы – векселя, чеки и так далее, но без привлечения коммерческих документов.
В мировой практике хозяйствования документарную форму инкассо используют как посредническую операцию в банке в тех случаях, когда необходимо передать товарные документы импортёру от экспортёра и перечислить экспортёру выставленный платёж. При этом со стороны банков нет каких-либо финансовых обязательств.
Таким образом, видно, что эти расчёты могут занять какое-то время. В течение этого времени импортёр имеет полное право отказать в получении товара или же испытать различные формы финансовых затруднений.
Этот способ имеет низкую надёжность по сравнению с аккредитивом. Поэтому многие экспортёры часто дают согласие на работу по схеме инкассо только в случае получения финансовой банковской гарантии.
Когда стоит прибегать к инкассо.
Предприятия прибегают к данной услуге в случае, когда две стороны связанны длительным и надёжным сотрудничеством на протяжении какого-то отрезка времени или же когда одна сторона полностью уверенна в платежеспособности другой стороны.
Виды инкассо применяются предприятиями самостоятельно по общему согласию. А помогают регулировать подобные финансовые отношения, Унифицированные правила по инкассо, которые установила Международная торговая палата.
Какие виды валют принимаются на инкассо
Принимается сильно поврежденная иностранная валюта, валюта, имеющая значительные признаки изношенности или та, что вызывает сомнения в ее платежности, в том числе:
Теперь Вам должно бить понятно что такое инкассо и как с ним работать.
Расчеты по инкассо: понятие, преимущества и недостатки
Сущность расчетов по инкассо предполагает наличие требований оплаты и инкассовых распоряжений от получателя денег (взыскателя) в отношении счета плательщика посредством финансового учреждения, занимающегося обслуживанием получающей стороны.
Расчеты по инкассо – это банковский процесс, с помощью которого финансовое учреждение-эмитент, основываясь на поручении, счете клиента и расчетных бумагах, выполняет операции по получению денежных средств от плательщика. Чтобы выполнять взыскание инкассо, банку-эмитенту разрешено привлечение прочих структур, выступающих исполнительными банками.
Особенности расчетов
Данное понятие используется на следующих основаниях:
Сущность расчетов по инкассо предполагает наличие требований оплаты и инкассовых распоряжений от получателя денег (взыскателя) в отношении счета плательщика посредством финансового учреждения, занимающегося обслуживанием получающей стороны.
Определение инкассо простым языком предполагает форму оплаты товаров и услуг покупателем в пользу продавца, но выполнением всех необходимых процедур занимаются банковские учреждения сторон сделки. Основываясь на статьях ГК РФ, схема инкассо обязует организацию-эмитента по распоряжению клиента выполнять процедуры, требуемые для акцепта платежа или перевода денежных средств плательщиком – покупателем.
Данный порядок имеет важное отличие от прочих вариантов безналичного расчета – распоряжение для проведения процедуры дает получатель денежных средств, но не сторона, совершающая оплату.
Каким бывает инкассо
Принято различать чистое и документарное инкассо:
Данные виды инкассо применяются в различных ситуациях – документарный способ используют при торговле, а чистый подходит для оплаты услуг и работ.
Кто участвует в расчетах по инкассо
Особенности расчетов предполагают наличие различных сторон процесса:
Чем характеризуется процесс инкассации
Различные виды расчетов по инкассо предполагают характерные правила данных процедур:
В состав процедуры инкассации включен ряд последовательных процедур:
Простыми словами, все расчеты с помощью инкассо выполняются так:
Какими преимущества и недостатками отличаются расчеты по инкассо
Рассматривая плюсы и минусы инкассирования денежных средств, необходимо рассмотреть ситуацию с каждых сторон. Достоинства для экспортера будут следующими:
Существуют и некоторые отрицательные стороны инкассо для лица-экспортера:
Что касается импортера, для него инкассо сулит следующие преимущества:
Для стороны-импортера инкассо имеет и один недостаток – против покупателя возможно использование юридической процедуры, если произойдет отказ от акцептированного документа, вне зависимости от состояния продукции. Если происходит отказ от оплаты или акцепта бумаги, это может вызвать опротестование против данных обстоятельств, что способно нанести значительный вред экономической репутации импортера.
Расчеты в форме инкассо (документарное инкассо)
Инкассо (документарное инкассо) — расчетная банковская операция при которой Банк-ремитент, действующий в строгом соответствии с инструкциями своего Клиента, принимает на себя обязательство осуществить операции с предоставленными Клиентом (Доверителем) документами в целях выдачи документов против акцепта и/или платежа, или на иных условиях, в зависимости от инструкций Доверителя.
| Стороны-участники по инкассо | |
| Доверитель | сторона, предоставляющая инструкции о проведении инкассовой операции в Банк; |
| Плательщик | лицо, которому предоставляются документы в соответствии с инструкциями по инкассо; |
| Банк-ремитент | банк, которому Доверитель поручает операцию по инкассированию; |
| Представляющий банк | банк, являющийся Инкассирующим банком, который предоставляет документы Плательщику; |
| Инкассирующий банк | банк, отличный от препровождающего банка, который вовлечен в процесс инкассирования; |
| Инкассовое поручение | сопроводительное письмо к документам, предоставляемым на инкассо, в котором содержаться полные и точные инструкции Доверителя относительно их выдачи Плательщику. |
Порядок взаимодействия сторон по инкассо определяется Унифицированными правилами по инкассо, Публикация МТП № 522, в редакции 1996 г., в соответствии с которыми инкассо означает обработку банками документов в соответствии с полученными инструкциями в целях:
При этом под документами подразумеваются как финансовые документы (тратты, простые векселя, чеки), так и коммерческие документы (счета, коносаменты, страховые полисы, различные сертификаты и т.д.)
При инкассовых расчетах банки осуществляют лишь посреднические функции и не несут никакой ответственности за неакцепт или неоплату Плательщиком инкассируемых документов.
Документарное инкассо
Инкассо — операция, в которой банк выступает посредником между экспортером и импортером. Банк обязуется получить платеж в пользу своего клиента (экспортера), предоставив импортеру финансовые или коммерческие документы.
При инкассовых расчетах банк не несет ответственности за неоплату или неакцепт сторонами инкассируемых документов.
Бланки по документарным инкассо
Преимущества инкассо
Недостаток инкассовой формы расчетов — относительная длительность прохождения документов по банковским каналам и проверки в инкассирующем кредитном учреждении.
Расчеты по инкассо регулируются «Унифицированными правилами по инкассо», разработанными Международной торговой палатой
Виды и участники инкассо
Виды инкассо
Чистое инкассо
Для получения платежа от иностранного покупателя банк имеет дело только с финансовыми бумагами (векселя, долговые расписки, чеки). Коммерческие документы не используются.
Чистое инкассо более рискованно для продавца (экспортера), так как он не может контролировать процесс перехода права собственности на товар. Существует возможность, что импортер получит товар, но откажется выполнять платежное обязательство.
Документарное инкассо
Операция сопровождается и финансовыми, и коммерческими документами (счета, транспортные накладные, страховые документы). Возможно инкассо только коммерческих документов.
Документарное инкассо по сравнению с чистым более безопасно. Если покупатель отказывается от оплаты, то документы ему не передаются, и он не вправе распорядиться товаром. Продавец обязан предупредить банк, что делать с товаром и документами в случае отказа покупателя от оплаты.
Стороны, участвующие в инкассо
Принципал
Сторона, которая поручает банку операцию по инкассированию. Как правило, это продавец товара (экспортер), который представляет необходимые коммерческие и финансовые документы.
Плательщик
Покупатель товара (импортер), которому должно быть сделано представление в соответствии с инкассовым поручением.
Банк, который представляет интересы принципала и проводит операцию по инкассированию.
Инкассирующий банк
Представляющий банк
Инкассирующий банк, осуществляющий представление плательщику. Это, как правило, банк покупателя.
Схема оформления инкассо
Поставщик (экспортер, клиент Банка) заключает с покупателем (экспортером) договор о поставке товара.
Если инкассирующий банк подтверждает правильность документов, импортер оплачивает покупку или акцептует вексель, выставленный на его имя.
Для уточнения стоимости услуги инкассирования необходимо обратиться в Примсоцбанк, в отдел документарных операции. Необходимый пакет документов и тарифные ставки индивидуальны в каждом конкретном случае.