Что такое комиссионные магазины
Понятие и правила комиссионной торговли
Комиссионная торговля представляет собой особую форму реализации товаров, которая предполагает особое документальное оформление и учет.
Вопрос: Как отразить в учете организации-комитента реализацию товара через комиссионера, участвующего в расчетах с покупателем, если по условиям договора комиссии комитент возмещает расходы комиссионера на хранение этого товара?
Фактическая себестоимость переданного на комиссию товара по данным бухгалтерского учета составляет 300 000 руб. и равна цене приобретения товара по данным налогового учета. Согласно договору цена реализации товара составляет 480 000 руб. (с учетом НДС 80 000 руб.). Комиссионное вознаграждение установлено в размере 48 000 руб. (в том числе НДС 8 000 руб.). Возмещаемые комитентом расходы комиссионера на хранение товара составили 12 000 руб. (в том числе НДС 2 000 руб.).
Отчет комиссионера принят комитентом в отчетном периоде, в котором реализован товар. Плата за товар получена комиссионером от покупателя и перечислена комитенту в следующем отчетном периоде, после чего комитент перечислил комиссионеру причитающиеся по договору комиссии суммы.
Организация-комитент применяет метод начисления в налоговом учете.
Посмотреть ответ
Понятие комиссионной торговли
Комиссионная торговля – это форма торговли, предполагающая продажу б/у изделий. Это может быть как одежда б/у, так и предметы старины. К услугам комиссионных точек прибегают коллекционеры, люди, желающие сделать покупку по максимально низкой стоимости. Как правило, собственник имущества б/у заключает договор с продавцом о продаже объекта. Продавец реализует товар и получает за это вознаграждение. Рассмотрим основные понятия:
Вопрос: Нужно ли комитенту на УСН уплатить НДС, если комиссионер при реализации его товара выставил покупателю счет-фактуру с выделенной суммой НДС?
Посмотреть ответ
Между этими лицами заключается договор, условия которого формируются в индивидуальном порядке. Рассмотрим наиболее распространенные условия:
Если комитент не явился за деньгами, полученные средства перечисляются в местный бюджет.
Вопрос: Признается ли розничной торговлей реализация комиссионерами и агентами карт экспресс-оплаты услуг (связи, IP-телефонии, сети Интернет и т.п.) и sim-карт для мобильных телефонов?
Посмотреть ответ
Нормативные акты
В пункте 1 статьи 990 ГК РФ указывается понятие комиссионной торговли. Это осуществление продажи от имени комитента комиссионером при наличии соответствующего поручения. Согласно пункту 1 статьи 990 ГК РФ обязательства перед покупателем несет именно комиссионер. Поступившие вещи, согласно пункту 1 статьи 996 ГК, РФ до момента продажи остаются собственностью комитента.
Продавец, согласно статье 999 ГК РФ, после продажи направляет бывшему собственнику отчет, а также передает ему средства по ранее оформленному договору. У комитента также есть некоторые обязательства. Он должен на основании пункта 1 статьи 991 ГК РФ уплатить продавцу вознаграждение, сумма которого должна соответствовать условиям соглашения. В статье 1001 ГК РФ указано, что продавец может потребовать возмещения своих расходов, возникших в ходе реализации продукции.
Разновидности магазинов
Комиссионные точки классифицируются в зависимости от специфики своей деятельности:
Самая распространенная форма комиссионных магазинов – секонд-хенды. Также часто реализуются машины, бывшие в употреблении.
Правила комиссионной торговли
Условия торговли установлены Постановлением Правительства от 06.06.1998 №569. В акте указано, что комиссионером может стать ЮЛ с любой организационной структурой, ИП. Магазин имеет право принимать имущество от иностранных лиц, лиц без гражданства. В соглашении между участниками должна быть указана эта информация:
В соглашении могут быть прописаны прочие условия, однако они не должны нарушать права собственника имущества. К некоторой продукции предъявляются особые требования. К примеру, авто может быть принято магазином только при наличии документов на него. Ювелирные изделия принимаются комиссионером на основании Постановления №55.
В магазин не могут приниматься эти объекты:
При принятии изделий в магазин на них крепятся ярлыки с указанием стоимости.
Собственник имущества должен предоставить всю информацию об объекте: срок годности, соответствие законодательным требованиям. Приемка ведется на основании паспорта собственника. Продавец может заниматься оказанием дополнительных услуг: доставкой продукции до магазина, оценкой объектов. Собственник в любой момент может отказаться от продажи имущества. Однако он обязан уплатить вознаграждение продавцу. Объем вознаграждения, а также стоимость имущества определяются соглашением участников.
Имущество, переданное в магазин, поступает в продажу не позже следующего рабочего дня. Если возникла задержка по вине продавца, последний должен выплатить собственнику неустойку. Если продавец реализовал объекты на более выгодных, чем прописывалось, условиях, выгода делится между участниками поровну.
Бухучет продажи товара
Даже когда имущество поступает в комиссионный магазин, собственником его остается комитент. Поэтому товар учитывается на забалансовом счете 004 «Продукция, принятая на комиссию» по стоимости, указанной в приемо-сдаточной документации. То есть в бухучете фигурирует стоимость, установленная обеими сторонами соглашения. При реализации имущества стоимость требуется списать с забалансового счета 004.
На момент отгрузки появляется дебиторский долг покупателя, а также кредиторский долг продавца перед собственником. Кредиторская задолженность образуется в размере стоимости, по которой удалось продать имущество. В бухучете продавец должен сделать запись по ДТ счета 62 и КТ счета 76.
Средства, которые направлены от покупателя комиссионеру, не будут считаться ни доходами, ни расходами.
Вознаграждение, которое выплачивается продавцу, считается доходом от базовой формы деятельности. Фиксировать его нужно по КТ счета 90 (субсчет 90-1) и ДТ счета 76. Прибыль признается на момент утверждения собственником отчета продавца. Расходы, которые понес продавец при реализации изделий, не будут считаться расходами комиссионера в рамках налогообложения на основании пункта 9 статьи 270 НК РФ.
Бухгалтерские проводки
Рассмотрим проводки, которые используются бухгалтером комиссионного магазина:
Проводки подтверждаются первичными документами.
Особенности налогообложения
На протяжении 5 дней после продажи товара покупателю выставляется счет-фактура. Посреднические услуги, которые оказывает комиссионный магазин, облагаются НДС. Налоговой базой является размер вознаграждения, которое выплачивается продавцу. НДС, начисленный с вознаграждения, фиксируется на ДТ счета 90.
Выручка от реализации имущества не будет учтена в целях обложения налогами в составе доходов продавца. Соответствующее указание дано в пункте 1 статьи 251 НК РФ. Траты продавца, которые будут возмещаться, не считаются расходами на основании пункта 9 статьи 270 НК РФ.
Что такое комиссионный магазин
Рассмотрим комиссионный магазин — это что такое и можно ли на нём заработать? Покупка или продажа уже бывших в употреблении вещей в настоящее время переживает новый подъём популярности. Приобрести качественные нужные предметы по сниженной цене или выручить немного средств от продажи хорошей, но больше не востребованной вещи кажется весьма выгодной идеей. Но можно ли построить на этом бизнес — рассказываем ниже.
Как работают комиссионные магазины
Что такое «комиссионка»? Так называют заведения, принимающие на реализацию поддержанные товары. Перечень товаров может быть очень широким — от одежды и обуви до бытовой и мобильной техники.
Комиссионный магазин по сути выступает посредником между обладателями ненужных вещей и их потенциальными покупателями.
Комиссионки, как правило, принимают определённое количество товара на определённый срок (как правило, на 1 месяц) от одного человека (обычно не более 10 предметов), договариваются о цене и размере торговой наценки. Если в течение срока реализовать товар не удалось, он либо возвращается покупателю с выплатой небольших процентов магазину, либо цена на него снижается.
Разновидности комиссионок: какие товары принимают на реализацию
Теперь вы представляете, что значит комиссионный магазин. Но в настоящее время существует несколько разновидностей комиссионок, отличающих между собой, как правило, спецификой реализуемого товара:
Правила комиссионной торговли — что надо знать до начала работы
Сферу комиссионной торговли нельзя назвать строго регламентированной. Фактически, законодательство никак не ограничивает владельцев таких магазинов в вопросах ведения бизнеса. Единственное требование — это соблюдение правил комиссионной торговли (полный текст обязательно найдите в интернете, если планируете начать работу в данной области).
Главное правило — это приём товаров на реализацию по комиссионному соглашению: специальному документу, где фиксируется факт принятия вещей комиссионером (магазином) от комитента (владельца вещи) и условия этой сделки. В частности:
Помните, что комитент сохраняет право собственности на все предоставленные товары вплоть до их продажи новому покупателю. Комиссионер по сути оказывает услуги хранения и торгового посредничества. Ситуации, когда товар не будет продан в срок, встречаются довольно часто, поэтому важно предусмотреть порядок действий в договоре.
В соглашении уместно указать паспортные и контактные данные комитента (при наличии), хотя правила торговли не запрещают принимать вещи на реализацию от иностранных граждан или лиц без гражданства. Комитент вправе в любой момент отказаться от сделки и забрать вещь.
Форму соглашения необходимо заготовить заранее, чтобы ускорить приём товаров на реализацию. Кроме этих правил следует изучить закон «О защите прав потребителей» и другие основополагающие законодательные акты в сфере торговли.
Что потребуется для открытия комиссионного магазина
В целом открытие комиссионного магазина будет похоже на открытие любой другой торговой точки с той разницей, что нет необходимости предусматривать средства на покупку первых партий товаров — их вы получите на реализацию от населения города.
Комиссионный магазин должен быть зарегистрирован в качестве юридического лица, или его владельцем может выступить индивидуальный предприниматель. Комиссионная торговля входит в разрешённый перечень деятельности для ИП. Поэтому последний вариант будет выгоднее, так как предполагает меньшую отчётность перед контролирующими органами.
Для открытия магазина комиссионной торговли потребуется не так много: оборудованное помещение (рассмотрим в следующем разделе), кассовая техника и ноутбук (компьютер) с подключением к интернету. Все затраты на начало торговли можно уложить в 100 тысяч рублей.
Требования к помещению магазина
Основная часть капитала уйдёт на аренду и ремонт помещения. Желательно расположить его в густо населённом районе — там много желающих сдать вещи и потенциальных покупателей. Площадь магазина может небольшой — 40-60 квадратных метров. Аренду помещения в большинстве городов можно уложить в 50 тысяч рублей.
Если помещение в плохом состоянии, желательно провести хотя бы небольшой косметический ремонт — покрасить стены, отремонтировать пол и потолок и так далее. От интерьера магазина во многом зависит отношение покупателей к нему — будет им приятно здесь находиться или нет.
Каким образом назначается цена на товар
Цена на весь подержанный товар назначается при его приёме на реализацию и заключении комиссионного соглашения. Для корректного назначения стоимости нужно учесть:
Скорее всего о цене придётся договариваться: комитент заинтересован продать вещь как можно дороже, а торговец — реализовать быстро и с выгодой для себя. Помните, что конечная цена должна включать проценты вознаграждения для комиссионера.
Что нельзя продавать в комиссионном магазине
Список товаров, которые подходят для комиссионной торговли довольно широк. Но в то же время законодательство исключает из этого перечня некоторые предметы, в основном по санитарно-гигиеническим нормам:
Как не превратить магазин в склад чужих подержанных вещей
Начинающие владельцы комиссионных магазинов очень часто сталкиваются с такой проблемой: число желающих сдать свои старые вещи на реализацию существенно превышает число желающих их приобрести. По этой причине важно отрегулировать процесс приёма товаров и торговли таким образом, чтобы соотношение спроса и предложения примерное уравнивалось. Для этого можно:
Может ли интернет ускорить реализацию товаров
Современные владельцы комиссионных магазинов должны использовать возможности интернета, чтобы ускорить реализацию бывших в употреблении вещей и в конечном итоге увеличить прибыль. Сделать это довольно просто: необходимо зарегистрировать аккаунты и группы в социальных сетях.
Фотографируйте и выкладывайте все товары с кратким описанием (наименование, состояние, цена). Запись сопровождайте хэштегами, в том числе с указанием города и местоположения магазина. Эти несложные действия многократно увеличат количество потенциальных покупателей.
Особенности приёма бытовой и мобильной техники
Если комиссионный магазин планирует торговать не только одеждой, обувью предметами быта, но также бытовой и мобильной техникой, необходимо нанять на работу специалиста, способного при приёме товара оперативно и качественно проводить оценку состояния техники.
Такой работник должен в течение 10-15 минут разобраться, исправен ли товар, можно ли его брать в магазин, если да, то по какой цене. Сломанную технику лучше не брать на реализацию, так как продать её вряд ли получится. Если предмет неисправен частично, это нужно указать в описании товара для покупателей.
Чем комиссионка отличается от секонд-хенда и стока
Иногда комиссионные магазины путают с секонд-хендами или стоками. Есть ли разница между ними? Секонд-хендом в России принято называть торговлю бывшей в употреблении одеждой. Как правило, её закупают и привозят из зарубежных стран. Владельцы секонд-хендов не заключают соглашений с бывшими хозяевами вещей, а просто закупают партии товаров для дальнейшей реализации.
Стоковыми называются магазины, торгующие не проданными вещами из других магазинов, как правило брендовых и довольно дорогих. Стоки реализуют только новые вещи и также работают без соглашений, приобретая у магазина коллекции одежды и обуви прошлых сезонов.
Преимущества открытия комиссионного магазина
Теперь вам известны основные особенности и разновидности комиссионных магазинов. Однако стоит ли открывать такую торговую точку и пытаться заработать на перепродаже чужих использованных вещей? У этого бизнеса есть как минимум несколько очень важных преимуществ:
Недостатки бизнеса на комиссионном магазине
Заключение
Стоит ли открывать свой комиссионный магазин? В целом, это востребованный вид торговли, позволяющий людям избавляться от ненужных хороших вещей и выгодно покупать подержанные. Вложения в такой бизнес будут весьма скромными — до 100 тысяч рублей, что существенно меньше, чем для любого другого магазина.
С помощью грамотного подбора принимаемых на реализацию товаров, их грамотного размещения внутри торгового зала и ведения онлайн-каталога в социальных сетях торговлю можно значительно оживить, а прибыль — увеличить.
Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.
Как открыть интернет магазин ВКонтакте
Как открыть магазин бытовой химии с нуля
Торговая наценка на товар в розничной торговле
Fixed Price: концепция и официальный сайт Фикс Прайс
Комиссионный магазин как бизнес в 2020 году? Выгодно ли?
Сразу скажу, что статья будет полезна только для тех, кто делает первые шаги в бизнесе: планирует открыть собственный или купить сразу готовый бизнес
Справка из Энциклопедии: «Комиссионный магазин – это торговое предприятие, занимающееся реализацией бывших в употреблении вещей. От магазинов second-hand отличается тем, что товар на продажу поступает не с оптовых складов, а от частных лиц, сдающих их на комиссию (денежную оценку) и получающих расчет после реализации».
Рыночные исследования нескольких последних лет показывают, что интерес населения к комиссионным магазинам постоянно растет. Это подтверждает и тот факт, что число таких торговых точек увеличивается и в столице, и в других крупных городах России.
Комиссионная торговля процветала еще во времена Советского Союза. Тогда это было средоточие хоть и подержанных, но зачастую качественных и дефицитных, а порой имеющих художественную ценность, вещей. Товары в комиссионках продавались по высоким ценам, и покупателями в них зачастую были состоятельные люди. Сейчас – совсем другое дело. Комиссионные магазины привлекают в первую очередь, демократичностью цен и широким ассортиментом товаров первой необходимости: одежды, обуви, посуды, бытовой техники и т.д.
Людям всегда было свойственно желание сэкономить, приобрести что-либо со скидкой. Все, кто находится в поиске недорогого холодильника (на дачу), брендовой одежды (пусть и прошлогодней коллекции) или айфона за полцены – это ваши потенциальные клиенты.
Начинать собственный бизнес комиссионной торговли с наименьшими затратами и минимальным риском капиталовложений выгодно прямо сейчас — в момент экономического спада в стране. Эксперты уверены, что в этом сегменте розничной торговли спрос все еще превышает предложение, и в ближайшее время он будет только увеличиваться.
Схема работы предприятия торговли б/у товарами проста и прозрачна. Целью владельца является реализация чужого товара и получение за это определенного процента с продажи.
Частные лица, предоставляющие товар для реализации в комиссионные магазины, называются комитентами. Обычная схема, практикующаяся у владельцев комиссионок — помещение товара на витрину на определенный срок (от месяца до трех или больше). Если за этот период изделие остается на полке, его возвращают владельцу (иногда взимается плата за хранение — от 3 до 5 процентов, по желанию хозяина магазина). Если товар продан, комитент заполняет специальный бланк договора, в котором говорится о передаче прав собственности покупателю на данный товар.
Ваша задача, как владельца торговой организации, выступающей посредником в сделке, следить за соблюдением обязательств обеими сторонами. Во избежание непредвиденных ситуаций, юристы советуют каждую операцию купли-продажи в обязательном порядке фиксировать на бумаге с подписями сторон. Бланки договоров должны быть заранее подготовлены вами в достаточном количестве. Конечно, для их составления потребуется квалифицированный юрист.
В торговле товарами б/у обычно действует такая схема взимания комиссионных: чем дороже вещь, тем меньше процент магазина. Например, при реализации норковой шубы за 50 тыс. руб. ваша доля с продажи может составить 10% (5 тыс.), а при продаже пальто или куртки за 1 тыс. руб. — до 30% комиссионных (330 руб.) Таким образом у вас появляется коммерческий интерес заниматься реализацией разных вещей – и дорогих, и дешевых. Товарооборот в низком ценовом сегменте происходит быстрее, и процент прибыли более высок, зато за реализацию одной дорогой вещи можно сразу получить значительную сумму.
Конечно, процентную ставку владелец магазина может устанавливать по своему усмотрению (как вариант – единую для всех товаров). Но маркетологи рекомендуют применять именно вышеупомянутую систему комиссий, поскольку она лучше всего зарекомендовала себя в сфере комиссионной торговли.
Как работает ломбард
И стоит ли пользоваться его услугами
Деятельность ломбардов сопровождается кучей неприятных стереотипов.
Например, что в ломбарды ходят одни наркопотребители, чтобы раздобыть денег на дозу. Там мешки с ворованным золотом и мобильными телефонами. Если отнести какую-то вещь в ломбард, можно забыть про нее: продадут, потеряют или испортят. Ювелирные изделия поцарапают лобзиком, потом только выбросить.
Я расскажу, что из этого правда, как работают ломбарды, какие права есть у их клиентов и как не попасть в лапы мошенников.
Что такое ломбард
Это организация, которая выдает займы под залог вещей.
Например, Сергею срочно нужны деньги, а никто не дает. Возможно, в молодости он устроил финансовый кутеж и испортил кредитную историю — теперь отказывают даже МФО. Или Сергей официально не работает и не может подтвердить доход.
Тогда он приносит в ломбард телевизор. Ему выдают заем, а телевизор забирают в залог. Если Сергей отдаст деньги с учетом процентов, ему вернут телевизор. Ломбард особо не рискует: он либо получит деньги от заемщика, либо продаст заложенную вещь и все равно заработает. Поэтому там не интересуются кредитной историей Сергея и его трудоустройством.
Работу легальных ломбардов контролирует Центральный банк — ЦБ РФ. Он ведет государственный реестр компаний, которые имеют право заниматься ломбардной деятельностью.
ст. 2.3 ФЗ о ломбардах — регулирование деятельности и надзор
Легальный ломбард обязан соответствовать требованиям:
Виды ломбардов
Самый распространенный вид — ювелирный ломбард. Там принимают украшения из драгоценных металлов. Для таких ломбардов есть дополнительное требование — они должны стоять на учете в Пробирной палате. Чтобы проверить, имеет ли право организация принимать драгоценности, поищите ее название в реестре юрлиц и ИП, осуществляющих операции с драгметаллами и камнями.
Некоторые ломбарды работают с техникой. Туда сдают телефоны, компьютеры, телевизоры, ноутбуки, планшеты, фотоаппараты и другую бытовую технику. Бывают ломбарды, куда можно заложить любые меховые изделия — шубы, шапки, жилетки. Есть ломбарды, которые принимают швейцарские часы и антиквариат.
Еще есть автоломбарды, они принимают машины в качестве залога. Причем заложенный автомобиль не остается у хозяина, а отправляется на стоянку организации. Учтите, что схема именно такая: ломбард обязан забрать и хранить заложенное имущество у себя. Если вам предлагают получить деньги, отдать ПТС и ехать дальше, это не ломбард, а что-то другое. В лучшем случае — МФО, в худшем — мошенники.
Комиссионный магазин — это не ломбард
Люди часто путают комиссионные магазины с ломбардами. Но комиссионные магазины занимаются другой деятельностью — помогают клиентам продавать ненужные вещи. Магазин выставляет их у себя, а за это получает вознаграждение.
Например, вы хотите избавиться от старого телевизора, но самому продавать лень. Тогда можно отнести телевизор в комиссионку. Магазин согласует с вами цену, поставит к себе и будет продавать от вашего имени. А вы заплатите за это вознаграждение — комиссию.
Многие комиссионки предлагают сразу выкупить имущество клиента, а не ждать, пока найдется покупатель. Так тоже можно. Клиент получает деньги, а магазин забирает себе его вещь.
А вот предоставлять займы комиссионные магазины не имеют права. Их работа не контролируется Центробанком и не попадает под действие закона «О ломбардах».
Как работает ломбард
Ломбарды оказывают два вида услуг:
Выдача займов под залог вещей. Клиент оформляет заем, получает деньги и оставляет свое имущество в качестве гарантии возврата долга. Ломбард забирает это имущество и бережно хранит у себя, пока должник не расплатится
п. 3 ст. 2 ФЗ о ломбардах — основные требования к деятельности ломбардов
Чтобы вернуть вещь, нужно отдать сумму займа — то, что получил на руки — и проценты за пользование деньгами. Проценты начисляются со дня выдачи займа до дня, когда заемщик полностью вернет долг или ломбард продаст заложенное имущество.
Вот клиент заложил ноутбук и получил заем 10 тысяч рублей на месяц под 73% годовых — 0,2% в день. Значит, через месяц он должен вернуть 10 600 рублей.
Процент ломбарда. Процентная ставка по займу ограничена: она не может быть выше максимального значения, которое ЦБ РФ каждый квартал выкладывает на своем сайте. Штрафовать за просрочку, включать в сумму долга дополнительные платежи и комиссии запрещено.
Хранение имущества — отдельная услуга, когда клиент — поклажедатель — не получает деньги, а оставляет имущество в ломбарде и платит за это. Хранение вещей в ломбарде — это аналог услуги аренды ячейки в банке.
Например, меховые ломбарды предлагают услугу сезонного хранения шуб. Вот у Маши есть шуба. Зимой она носит ее, а в теплое время года сдает на хранение в меховой ломбард. Там шуба висит в специальном холодильнике, где поддерживается постоянная температура до 4 °C и влажность до 65%. Так она прослужит дольше, и до нее не доберется моль. Еще ломбард страхует имущество: если с шубой что-то случится, страховая компания возместит ущерб Маше. За услугу хранения Маша платит ломбарду деньги.
При сдаче вещи на хранение клиент получает именную сохранную квитанцию. Этот документ подтверждает, что между ним и ломбардом действует договор хранения.
В квитанции должно быть указано:
Стоимость хранения зависит от стоимости имущества: чем она выше, тем дороже услуга. Никаких ограничений ЦБ тут нет: ломбард может определять размер вознаграждения на свое усмотрение.
Если срок хранения прошел, а поклажедатель не оплатил услуги, то ломбард должен подождать еще 2 месяца, прежде чем сможет продать вещь.
ст. 11 ФЗ о ломбардах — льготный срок по договору хранения
Принципы работы ломбарда. Займы в ломбардах похожи на микрозаймы: деньги предоставляются на короткий срок под высокий процент. Но есть важное отличие: МФО могут давать в долг под честное слово по паспорту, а ломбарды — нет. Ломбард обязан взять какое-то имущество клиента в качестве обеспечения.
Но ломбарду нужны деньги, а не вещи должника. Значит, невостребованное имущество нужно быстро, но выгодно продавать, получать за него деньги и выдавать новые займы. Этот круговорот «займы — вещи — деньги — займы» должен работать без сбоев. Иначе у организации скопятся залежи из ювелирных украшений и бытовой техники, но не будет средств на выдачу новых займов и текущие расходы: налоги, арендную плату и зарплаты сотрудников.
Ломбард принимает только движимое имущество: заложить квартиру, дом или земельный участок нельзя, а машину, Айфон или часы — можно.
Откуда в ломбарде деньги
На начальном этапе работы деньги ломбарду дает владелец — учредитель компании. Также ломбард может брать средства в банках и других организациях.
Можно ли вложить деньги в ломбард под процент, как в банк. Привлекать деньги людей, которые не являются его учредителями, ломбард не вправе. Если ломбард будет принимать вклады, его руководство окажется под следствием за незаконную банковскую деятельность. Когда видите сладкие предложения по инвестициям в перспективную ломбардную отрасль, бегите — перед вами мошенники.
Вклады в ломбард не страхуются государством. Уставный капитал таких организаций обычно составляет 10 тысяч рублей, требований по минимальному размеру собственных средств нет. Если не хотите потом делить с другими вкладчиками стул и стол во внезапно опустевшем офисе, воздержитесь от рискованных вложений.
На чем зарабатывает ломбард. Он выдает деньги под проценты клиентам. Часть заемщиков возвращают долг и забирают заложенную вещь.
Если заемщик отказывается платить, ломбард ничем не рискует. Он обращает взыскание на предмет залога, продает его и получает деньги обратно. Все происходит тихо и мирно, без навязчивых звонков, визитов коллекторов и судебных приставов. Бывает, что компании даже выгоднее, чтобы клиент не выкупал вещь.
Доход ломбарда состоит из трех частей:
Зарабатывать какими-то другими способами ломбарду запрещено. Например, он не может сдавать недвижимость в аренду, заниматься скупкой вещей или микрофинансовой деятельностью.
Что можно сдать в ломбард
Ломбарды принимают все, что можно быстро и выгодно продать.
Золото. Главное, на что смотрит оценщик ювелирного ломбарда — вес и проба. Проба показывает содержание золота в украшении. Например, если кольцо сделано из золота 585 пробы, значит, в нем 58,5% золота, а все остальное — примеси: серебро, медь, никель, палладий. Чем выше проба, тем больше денег даст ломбард за украшение.
При приемке оценщик ломбарда изучает клеймо с пробой, которое Пробирная палата наносит на все ювелирные изделия. Потом он делает небольшой надпил надфилем — миниатюрным напильником — в незаметном месте, чтобы снять верхний слой. В это место капает реактив, для каждой пробы он свой. По тому, как проходит реакция, оценщик может установить, золото это или нет.
Существует более щадящий метод, когда украшение трут о пробирный камень. На камне остаются микроскопические кусочки золота. Затем на камень капают реактив и наблюдают за реакцией.
Еще есть специальные устройства — спектрометры, которые позволяют проверять ювелирные изделия без надпилов. Но они дорогие, поэтому большинство ломбардов действуют по старинке. Если не хотите, чтобы украшение пилили, ищите ломбард со спектрометром. Заранее уточняйте у оценщика, как он собирается проверять золото.
Оценщик действительно может поцарапать украшение, тут все зависит от его мастерства и аккуратности. Например, когда я забрал кольцо из ломбарда и внимательно его осмотрел, то не смог найти место надпила. Возможно, мне повезло.
Драгоценные камни в ювелирном изделии — это минус, а не плюс. В большинстве ломбардов не умеют их проверять и оценивать. Нормальной практикой считается взвесить кольцо и вычесть из него вес камня, даже если это гигантский бриллиант. Я бы не советовал соглашаться на такую оценку. Лучше подыскать ломбард, который работает с драгоценными камнями.
Серебро: украшения и бытовая утварь. У серебра свои пробы: 800 — самая дешевая, зато прочная, 925 проба хорошо подходит для ювелирных изделий, а 999 — это чистое серебро. Здесь все как с золотом: чем выше проба, тем дороже оценивается вещь.
За грамм серебра дают не более 25—30 рублей. Для сравнения: грамм золота оценивают в сумму до 2,5 тысяч. Чтобы получить заем на приличную сумму, придется сдать много серебра.
Можно ли сдать в ломбард крестик. Ломбард примет крестик, если он сделан из золота или серебра. В некоторых организациях есть понижающий коэффициент на предметы, которые связаны с религией. Уточняйте заранее — если условия не устраивают, обращайтесь в другой ломбард.
Можно ли сдать одну сережку. Сережку оценят по цене лома, а не как ювелирное изделие. Если должник не вернется за сережкой, ломбарду придется ее реализовывать. Продать половину украшения невозможно, а значит, это лом, который пойдет на переплавку.
Шубы. Чаще всего закладывают меховые изделия из норки. Оценщик изучит качество меха и швов, наличие загрязнений и потертостей. Если шубу носили более трех сезонов, сдать ее будет тяжело. Также ломбард смотрит документы на шубу: сертификат, гарантийный талон, товарный чек. При отсутствии документов меховое изделие не примут или примут за копейки.
В любом случае много денег не дадут. Даже новые шубы оценивают в сумму до 40% от покупной стоимости. Если шуба вам не нужна, выгоднее не отдавать ее в ломбард, а продать на «Авито».
Транспорт. В автоломбард можно заложить любой автомобиль: отечественный или иномарку. Также принимают мотоциклы, тракторы, самосвалы, бульдозеры, фуры и экскаваторы. На кредитную историю заемщика не смотрят, но техническое состояние транспорта изучают тщательно.
Автомобиль проверяют по базе залогов, потому что некоторые мошенники сначала оформляют заем в банке или МФО под залог ПТС — паспорта транспортного средства, потом получают дубликат ПТС и пытаются повторно сдать в ломбард уже сам автомобиль.
Чтобы получить заем в автоломбарде, клиент предоставляет документы, подтверждающие, что он владелец транспорта: ПТС, СТС, договор купли-продажи.
При передаче транспорта оформляется:
Некоторые автоломбарды требуют, чтобы заемщик оформил генеральную доверенность на залоговый транспорт. Делать это нельзя. По генеральной доверенности организация может продать транспортное средство кому угодно, не дожидаясь выплат от заемщика. Опасайтесь мошенников: можно остаться без автомобиля и без денег.
Сотрудники ломбарда не имеют права пользоваться заложенными вещами. Пробег в акте осмотра должен совпадать с реальным пробегом, когда заемщик придет забирать свой транспорт.
Заложенный транспорт страхуется ломбардом и стоит на охраняемой стоянке. Если с автомобилем заемщика что-то случится, страховая компания возместит ему ущерб. Ломбард не вправе перекладывать выплаты за страховку и парковку на заемщика. Оценка также делается бесплатно, даже если клиента не устроили ее результаты и он отказался от заключения договора займа.
В рекламе ломбарды обещают выдать до 90% от рыночной стоимости транспорта, но на то это и реклама. На практике дают не более 70% — в зависимости от результатов оценки.
Велосипеды. Ломбарды принимают импортные и российские велосипеды. Двухколесный друг должен быть исправен, бодро ездить, не скрипеть и не стучать. Если на раме есть следы сварки, разорваны тросы или не включаются некоторые скорости, скорее всего, сдать велосипед не получится. Небольшие потертости допустимы. Если понесете велосипед в ломбард, не забудьте накачать колеса: со спущенными не принимают.
Смартфоны. Если хотите заложить телефон, убедитесь, что он исправен, не имеет внешних повреждений и полностью заряжен. Лучше, чтобы на задней стороне было нарисовано яблоко или написано Vertu.
Ломбарды любят, когда к смартфону прилагается фирменная коробочка и аксессуары: зарядники, наушники. А чеки и квитанции из магазина докажут, что клиент купил смартфон, а не отобрал в подворотне.
Элитные часы, бижутерия, сумки. Ювелирные ломбарды тоже принимают часы, если они сделаны из драгоценных металлов. На сам механизм и марку им плевать. Если хотите заложить часы как аксессуар, а не кусок драгметалла, отправляйтесь в часовой ломбард.
Там ценятся элитные марки, например итальянские Panerai, швейцарские Rolex, Breguet, Blancpain, Hublot, Patek Philippe, Ulysse Nardin. Фирменная коробка и документы, как и в случае со смартфонами, повышает стоимость оценки.
Оценщик начинает осмотр с внешнего вида: смотрит на состояние корпуса, стекла, ремешка или браслета. Если часы сделаны из золота или серебра, то проверяет пробы. Потом вскрывает заднюю крышку и под увеличительным стеклом изучает механизм. Приемкой часов занимаются профессиональные оценщики, которые легко отличают «Ролекс» из перехода в метро от оригинала.
Бижутерию не принимают, а вот сумку возьмут, если она фирменная и в хорошем состоянии. В приоритете премиальные марки, например Hermes, Chanel, Prada, Gucci, D&G, Christian Dior.
Бытовая техника и электроника. Берут практически все:
Главное требование — чтобы техника работала и имела товарный вид. Наличие коробки, упаковки, чеков и инструкций — плюс для оценщика. Если устройство работает от аккумулятора, его нужно зарядить перед посещением ломбарда. Строительные инструменты лучше почистить.
Антиквариат и предметы искусства. Ломбарды принимают фарфор, картины, ковры, статуэтки, мебель, иконы, старинные книги, коллекционные монеты и марки, скульптуры.
Стоимость вещи зависит от ее возраста, состояния, исторической или художественной ценности. Тут есть проблема: обычно заемщик даже примерно не знает, сколько может стоить монета, доставшаяся от дедушки, или прабабушкин ковер. Ломбарды могут этим пользоваться и сильно занижать стоимость при оценке.
Поэтому прежде чем нести артефакт в ломбард, нужно выяснить его реальную стоимость. Т—Ж писал, как оценить некоторые вещи:
Что не примут в ломбарде
Медали и ордена родственников-ветеранов тоже не стоит пытаться сдать: легальный ломбард их не возьмет. За незаконное приобретение или сбыт государственных наград предусмотрена уголовная ответственность.
Не принимают вещи в нерабочем состоянии и потерявшие товарный вид — то, что потом будет сложно реализовать.
Автоломбард не примет транспорт, который уже заложен кому-то или арестован приставами.
Как оценивают имущество, которое принимают в ломбардах
В любом ломбарде есть оценщик — человек, который знает, сколько стоит вещь и как проверить ее работоспособность. Еще он умеет отличать подделки от оригиналов. Эта должность — материально ответственная. Если оценщик перепутает золото с позолотой, китайский «Айфон» с настоящим, оригинальную картину с репродукцией, то будет из своего кармана возмещать ущерб работодателю.
Стоимость вещи определяется по согласованию сторон. На практике это работает так: сотрудник ломбарда называет сумму, которую он может выдать за эту вещь, а заемщик может согласиться или отказаться. Оценочная стоимость определяет максимальную сумму, которую ломбард готов дать клиенту.
Вот заемщик принес в ломбард часы, их оценили в 20 тысяч рублей. Значит, он может получить не больше 20 тысяч рублей за них. Если заемщику нужно меньше, ломбард без проблем оформит заем на меньшую сумму.
На справедливую оценку по рыночной цене не надейтесь. Чем ниже ломбард оценит вещь, тем легче ее будет потом продать и тем больший доход можно получить.
Я заложил золотое кольцо из золота 583 пробы весом 5,57 грамма. В кольце крошечный рубин — 0,02 грамма. Вес камня вычли из веса украшения, получилось 5,55 грамма. Если бы это был не рубин, а бриллиант, его все равно бы вычли.